Plantechnik
Hartmann Aktiengesellschaft
Großmaischeid
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
229.855,06 |
259.748,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3,50 |
3,50 |
| II.
Sachanlagen |
223.364,00 |
259.495,00 |
| III.
Finanzanlagen |
6.487,56 |
250,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.294.935,29 |
809.809,42 |
| I.
Vorräte |
632.031,12 |
465.539,94 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
338.385,53 |
324.168,76 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
324.518,64 |
20.100,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
44.097,53 |
34.382,99 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.568.887,88 |
1.103.940,91 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
183.928,86 |
172.613,25 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
150.000,00 |
150.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
49.737,37 |
49.737,37 |
| III.
Verlustvortrag |
27.124,12 |
38.753,48 |
| IV.
Jahresüberschuss |
11.315,61 |
11.629,36 |
| B.
Rückstellungen |
312.406,00 |
275.736,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.072.553,02 |
655.591,66 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.568.887,88 |
1.103.940,91 |
Anhang
der
Plantechnik Hartmann Aktiengesellschaft
Planung und Produktion von und der Handel
mit Schattier-, Wärmedämm- und
Verdunklungsanlagen,
Abschirmsystemen, Freilandschattierungen,
Steuerungsanlagen, Gewächshaustischen und
Lüftungsbauten sowie deren Reparatur
für das Geschäftsjahr 2017
I n h a l t
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Angaben zur Bilanz
Sonstige Angaben
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht:
|
Plantechnik Hartmann
Aktiengesellschaft
|
Firmensitz laut
Registergericht:
|
Großmaischeid
|
Registereintrag:
|
Handelsregister
|
Registergericht:
|
Montabaur
|
Register-Nr.:
|
HRB 13440
|
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen und die immateriellen
Vermögenswerte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren
beizulegenden Wert
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips angesetzt. Für Lager- und
Verwaltungsrisiken wurden Abschläge in angemessenem
Umfang vorgenommen.
Die unfertigen Arbeiten sind zu Herstellungskosten
bewertet. Die eliminierungspflichtigen Kostenbestandteile
wurden durch einen pauschalen Abschlag von 5 %
berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
wurden zum Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken
wurden bei der Bewertung durch Bildung von
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen
Kreditrisiko, Zinsverlust und Mahnaufwand wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen in Höhe von 1,0
% ausreichend Rechnung getragen.
Die flüssigen Mittel wurden zum Bilanzstichtag mit
dem Nennwert ausgewiesen.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
Ausgaben am Abschlussstichtag, die erst im Folgejahr zu
Aufwand führen.
Das gezeichnete Kapital ist in voller Höhe
eingezahlt und zum Nennwert bilanziert.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet.
Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1
Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 178.106,00.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 21.852,45
(Vorjahr: EUR 21.852,45).
Angaben über den Bestand, den Erwerb und die
Veräußerung eigener Aktien
Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen:
|
stimmrechtlose Vorzugsaktien
|
Stammaktien
|
Aktionär
|
Stück
|
Preis/ Stück
Euro
|
Euro
|
Stück
|
Preis/ Stück
Euro
|
Euro
|
Dietmar
|
|
|
|
|
|
|
Hartmann
|
75.000
|
1,00
|
75.000,00
|
75.000
|
1,00
|
75.000,00
|
Aktionär
|
Stück
|
Preis/ Stück
Euro
|
Euro
|
%
|
Dietmar
|
|
|
|
|
Hartmann
|
150.000
|
1,00
|
150.000,00
|
100
|
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser
Ergebnisverwendung
Der Jahresüberschuss wird mit dem bestehenden
Verlustvortrag verrechnet und auf das neue Geschäftsjahr
vorgetragen.
|
Fortführung GuV
|
EUR
|
| Jahresüberschuss |
11.315,61 |
| - Verlustvortrag aus
dem Vorjahr |
-27.124,12 |
| - Entnahme aus der
Kapitalrücklage |
0,00 |
| - Entnahmen aus
Gewinnrücklagen |
0,00 |
| + Einstellungen in
Gewinnrücklagen |
0,00
|
| Bilanzverlust |
-15.808,51 |
Pensionsrückstellungen
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem
durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben
Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden
Geschäftsjahr in Höhe von EUR 16.477,00.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Verbindlichkeitenspiegel
|
|
davon
|
|
|
|
|
Restlaufzeit
|
|
|
Verbindlichkeiten
|
Gesamt-
|
bis zu
|
2 - 5
|
über 5
|
davon
|
Art der
|
|
betrag
|
1 Jahr
|
Jahre
|
Jahre
|
gesichert
|
Sicherheit
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
|
gegenüber
|
|
|
|
|
|
|
Kreditinstituten
|
258.709,24
|
4.301,59
|
4.407,65
|
250.000,00
|
258.709,24
|
Sicherungsübereig-
|
|
|
|
|
|
|
nung von Fahrzeugen
|
erhaltene
|
|
|
|
|
|
|
Anzahlungen
|
466.030,10
|
466.030,10
|
0,00
|
0,00
|
466.030,10
|
übliche
Eigentums-
|
|
|
|
|
|
|
vorbehalte
|
aus Lieferungen u.
|
|
|
|
|
|
|
Leistungen
|
197.980,48
|
197.980,48
|
0,00
|
0,00
|
197.980,48
|
übliche
Eigentums-
|
|
|
|
|
|
|
vorbehalte
|
sonstige
*)
|
149.833,20
|
149.833,20
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
keine
|
|
1.072.553,02
|
818.145,37
|
4.407,65
|
250.000,00
|
922.719,82
|
|
davon gegenüber
Gesellschaftern
|
8.619,97 €
(Vorjahr: 5.045,53 €)
|
davon aus Steuern:
|
51.410,82 €
(Vorjahr: 28.966,88 €)
|
davon aus sozialer
Sicherheit:
|
12.269,48 €
(Vorjahr: 19.935,53 €)
|
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind die folgenden
Haftungsverhältnisse zu vermerken:
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
|
Betrag
|
|
EUR
|
aus Bürgschaften,
Wechsel- und Scheckbürgschaften
|
49.820,85
|
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
bestehen in Höhe von EUR 409.646,90 sonstige finanzielle
Verpflichtungen.
Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende
Sachverhalte:
- Mietverhältnis Geschäftsräume
- Leasingverträge Kfz
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 43,0.
sonstige Berichtsbestandteile
Unterschrift der Geschäftsführung
Großmaischeid, den
07. November 2018
|
Dietmar Hartmann, Vorstand
|
Ort, Datum
|
Unterschrift
|
|
Christopher Hartmann,
Vorstand
|
|
Unterschrift
|
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2018 durch die
Hauptversammlung festgestellt.
|
