VR
Zahlungssysteme eG
Gladbeck
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
630.724,58 |
653.467,86 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5.783,00 |
8.150,50 |
| II.
Sachanlagen |
202.973,50 |
260.689,50 |
| III.
Finanzanlagen |
421.968,08 |
384.627,86 |
| B.
Umlaufvermögen |
779.319,33 |
624.902,93 |
| I.
Vorräte |
15.842,13 |
6.385,84 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
177.438,20 |
179.467,91 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
586.039,00 |
439.049,18 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.089,79 |
918,49 |
| Aktiva |
1.415.133,70 |
1.279.289,28 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.164.233,77 |
1.062.449,95 |
| I.
Geschäftsguthaben |
423.800,00 |
423.800,00 |
| davon
der verbleibenden Mitglieder |
423.800,00 |
423.800,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
10.000,00 |
10.000,00 |
| III.
Ergebnisrücklagen |
98.650,00 |
84.200,00 |
| IV.
Bilanzgewinn |
631.783,77 |
544.449,95 |
| B.
Rückstellungen |
84.928,61 |
38.836,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
111.396,32 |
107.903,33 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
111.396,32 |
107.903,33 |
| D.
Passive latente Steuern |
54.575,00 |
70.100,00 |
| Passiva |
1.415.133,70 |
1.279.289,28 |
Anhang
der VR Zahlungssysteme eG, Gladbeck,
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31.
Dezember 2023
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Genossenschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft
gemäß §267 Abs. 1 HGB auf.
Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266
HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend
§ 275 Abs. 2 HGB in Staffelform nach dem
Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der
Erleichterungsvorschriften des § 276 HGB
aufgestellt.
II. Angaben zu angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der
Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Dritten Buches des HGB aufgestellt. Im Einzelnen waren dies
folgende Grundsätze und Methoden:
Die entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden mit den
Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
linearer Abschreibungen bewertet. Der erworbene
Geschäfts- oder Firmenwert wird nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer auf 5 Jahre
planmäßig abgeschrieben.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder mit
dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bzw.
niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.
Die Forderungen und die sonstigen
Vermögensgegenstände wurden ausgehend von den
Anschaffungskosten unter Berücksichtigung der
erkennbaren bzw. latent vorhandenen Ausfallrisiken bewertet.
Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen
mit dem Nennwert angesetzt.
Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Aufwendungen
ausgewiesen, die zu Ausgaben vor dem Bilanzstichtag
geführt haben und Aufwand für eine bestimmte Zeit
nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des
Betrages angesetzt, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am
Bilanzstichtag drohenden Verluste aus schwebenden
Geschäften und ungewissen Verpflichtungen abzudecken.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Passive Latente Steuern sind in der Höhe der sich
zukünftig ergebenen Steuerbelastung angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände:
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht
vor.
Rückstellungen:
Die sonstigen Rückstellungen wurden gebildet
für die Erstellung und die Prüfung des
Jahresabschlusses in Höhe von TEUR 7,5, für die
Archivierung der Geschäftsunterlagen in Höhe von
TEUR 2, sowie für Gehaltsnachzahlungen TEUR 3,2 und
für ausstehende Rechnungen in Höhe von
TEUR 12.
IV. Sonstige Angaben
Entwicklung der Mitglieder und Geschäftsguthaben:
Die Genossenschaft hat wie im Vorjahr 6 Mitglieder.
Insgesamt werden 4.238 Anteile in Höhe von jeweils
EUR 100 gehalten. Die Geschäftsguthaben betragen
EUR 423.800. Eine Haftsumme je Geschäftsanteil besteht
nicht. Im Laufe des Geschäftsjahres sind keine
Mitglieder eingetreten bzw. ausgeschieden.
Mitarbeiterzahl
Die Genossenschaft hat im abgelaufenen
Geschäftsjahr durchschnittlich 14,5 Mitarbeitende
beschäftigt, davon 13,5 Mitarbeitende in Vollzeit
(darunter im Durchschnitt 1,5 Auszubildende) und 1,00
Mitarbeitende in Teilzeit. Es befanden sich durchschnittlich
0,0 Mitarbeitende in Elternzeit.
Sitz und Registereintragung
Sitz der VR Zahlungssysteme eG ist Gladbeck.
Eingetragen ist die Genossenschaft im Genossenschaftsregister
des Amtsgerichtes Gelsenkirchen unter der Nummer 232.
Vorstand:
Geschäftsführung und Vertretung der
Genossenschaft oblagen im Geschäftsjahr 2022 den
Vorstandsmitgliedern:
Marcus Nowak, Bankkaufmann und
Frank Reichmann, Bankkaufmann.
Es bestehen keine Forderungen gegenüber
Mitgliedern des Vorstandes.
Name und Anschrift des Prüfungsverbandes:
Genoverband e.V
Ludwig-Erhard-Allee 20
40227 Düsseldorf
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24. September 2024
festgestellt.
| Geschäftsjahr: |
Geschäftsjahr ist das
Kalenderjahr. |
sonstige Berichtsbestandteile
Gladbeck im Juli 2024, gez. Marcus Nowak und Frank
Reichmann.
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.09.2024
festgestellt. |
