MoveOn Telematik Service GmbH

MoveOn Telematik Service GmbH

Holzkirchen

Jahresabschluss 2014

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Allgemeines

Der Jahresabschluss der MoveOn Telematik Service GmbH, Holzkirchen, - im folgenden auch kurz Gesellschaft genannt - wurde für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2014 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale für eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs.1 HGB.

Die Gesellschaft nimmt bei der Aufstellung des Jahresabschlusses die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 264, § 274a, § 276 und § 288 Abs.1 HGB teilweise in Anspruch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.2 HGB angewandt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert.

Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- und Herstellungskosten in einer Höhe von höchstens 150 EUR, die selbständig nutzbar sind, werden sofort abgeschrieben.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten oder Einlagewerten in einer Höhe von mehr als 150 EUR aber nicht mehr als 1.000 EUR werden in einen jahresbezogenen Sammelposten eingestellt. Der Sammelposten wird im Jahr seiner Bildung und in den folgenden vier Wirtschaftsjahren linear jeweils mit 20 % aufwandswirksam aufgelöst.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Risiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Sonderposten enthält ausschließlich für im Rahmen getätigter Investitionen in Vermögensgegenstände des Anlagevermögens erhaltene Investitionszuschüsse. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt ratierlich über die Nutzungsdauer des jeweiligen bezuschussten Vermögensgegenstandes.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag.

Verbundene Unternehmen

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften angesehen, die mittelbar oder unmittelbar im Mehrheitsbesitz der Transdev Group S.A., Paris, Frankreich, stehen.

2. Einzelangaben zur Bilanz Aktiva Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von TEUR 4 beinhalten die Forderung aus dem Guthaben der Umsatzsteuer-Voranmeldung für den Monat Dezember 2014 (TEUR 3) gegenüber der Transdev GmbH sowie die Forderung aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Transdev Regio GmbH.

Passiva

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 26.000,00 und wird zu 90% von der Bayerischen Überlandbahn GmbH, Holzkirchen, zu 10% von der Bayerischen Regiobahn GmbH, Holzkirchen, gehalten.

Sonderposten für Zuwendungen

Der Investitionszuschuss für die Entwicklung eines rechnergestützten Betriebsleit- und Fahrgast-Informationssystems wird als Sonderposten ausgewiesen und somit nicht sofort von den Anschaffungskosten abgesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 33 (i.Vj. TEUR 148).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. TEUR 3.469 (i.Vj. TEUR 3.247) betreffen im Wesentlichen die Verbindlichkeit aus dem konzernweiten Cash Management-System (CMS) in Höhe von TEUR 3.015 (i.Vj. TEUR 3.224).

3. Einzelangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten im Wesentlichen Dienstleistungen für den Betrieb des rechnergesteuerten Betriebsleitsystems.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung der Sonderposten für Investitionszuschüsse und aus der Auflösung der Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vor allem Aufwendungen für verbundene Unternehmen für Personal, Management Fee und IT-Wartung sowie sonstige Fremdleistungen.

4. Sonstige Angaben Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 i. V. m. 268 Abs. 7 HGB.

Geschäftsführung

Herr Kai Müller-Eberstein, Dipl. Wirt.-Ing. (FH), Lappersdorf, war bis zum 11. Februar 2015 Geschäftsführer.

Seit dem 12. Februar 2015 ist Dirk Bartels, Industriekaufmann, Wendeburg, Geschäftsführer.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des Mehrfachvertretungsverbotes gemäß § 181 2. Alt. BGB befreit.

Konzernzugehörigkeit

Mit Gesellschafterbeschluss vom 25. Februar 2015 und Eintragung im Handelsregister am 16. März 2015 wird die Firma der Veolia Verkehr GmbH in Transdev GmbH und der Veolia Verkehr Regio GmbH in Transdev Regio GmbH geändert.

Die Gesellschaft wird über die Bayerische Überlandbahn GmbH, Holzkirchen, die Transdev Regio GmbH, Berlin, deren Mutterunternehmen die Transdev GmbH, Berlin, und deren Mutterunternehmen Transdev Ile de France S.A., Nanterre, Frankreich, in den Konzernabschluss der Transdev Group S.A., Paris, Frankreich, (kleinster und größter Konsolidierungskreis) einbezogen, die wiederum quotal in den Konzernabschluss der Veolia Environnement S.A., Paris, Frankreich, und der Caisse des Depots et Consignation, Paris, Frankreich, einbezogen wird.

Der nach den von der Europäischen Union übernommenen IFRS aufgestellte Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der Transdev Group S.A., Paris, Frankreich, wird in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht werden.

Ergebnisverwendung

Der Jahresgewinn des Geschäftsjahres 2014 beträgt EUR 430.362,90 und wird gemäß Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages an die Bayerische Überlandbahn GmbH, Holzkirchen abgeführt.