FORM und ART GmbH
Gelsenkirchen
JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember
2011
Finanzamt: Gelsenkirchen-Süd
Steuer-Nr.: 319 5724 0614
Bilanz zum 31. Dezember 2011
AKTIVA
|
|
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| II. Sachanlagen |
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
8.525,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
453,39 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
12.797,68 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
23.716,10 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
-96,00 |
| Summe Aktiva |
45.396,17 |
|
PASSIVA
|
|
| |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
11.960,51 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-1.430,84 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
65,30 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
2.758,38 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
3.265,50 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
3.777,32 |
| Summe Passiva |
45.396,17 |
GEWINN-
UND VERLUSTRECHNUNG zum 31. Dezember 2011
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
90.796,44 |
| 2. Sonstige betriebliche
Erträge |
1.247,94 |
| 3. Materialaufwand |
32,00 |
| 4. Personalaufwand |
-28.620,00 |
| 5. Abschreibungen |
-2.700,00 |
| 6. Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| 6.1. Raumkosten |
-29.241,25 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-709,97 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
-250,00 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
-2.827,38 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
-4.706,49 |
| 6.6. verschiedene
betriebliche Kosten |
-15.100,79 |
| 7. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
7.920,50 |
| 8. Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
-9.230,34 |
| 9. Sonstige Steuern |
-121,00 |
| Verlust |
1.430,84 |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31.
Dezember 2011
AKTIVA
|
|
EUR |
| andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
| 00320 Pkw |
8.125,00 |
| 00485 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
400,00 |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
| 01400 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
453,39 |
| sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 01525 Kautionen |
1.500,00 |
| 01545
Umsatzsteuerforderungen |
47,78 |
| 01549
Körperschaftsteuerrückforderung |
558,49 |
| 01591 5 Arts
Verrechnungskonto |
10.691,41 |
| Kassenbestand. Guthaben
b. Kreditinstituten. Postgiro |
|
| 01000 Kasse |
790,32 |
| 01200 Commerzbank Konto
4036059 00 |
22.925,78 |
|
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
| 00980 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
-96,00 |
| Summe Aktiva |
45.396,17 |
|
PASSIVA
|
|
| |
EUR |
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 00800 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
| 00860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
11.960,51 |
|
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-1.430,84 |
|
Steuerrückstellungen |
|
| 00957
Gewerbesteuerrückstellung |
188,00 |
| 01766 Umsatzsteuer nicht
fällig 19 % |
-122,70 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
| 01210 Commerzbank Konto
4308102 01 |
2.758,38 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
| 01600 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
3.265,50 |
| sonstige
Verbindlichkeiten |
|
| 01571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
-207,16 |
| 01576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
-1.251,15 |
| 01740 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
1.904,03 |
| 01741 Verbindlichkeiten
aus Lohn- und Kirchensteuer |
627,43 |
| 01776 Umsatzsteuer 19
% |
4.400,50 |
| 01780 Umsatzsteuer -
Vorauszahlungen |
-1.696,33 |
| Summe Passiva |
45.396,17 |
KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und
Verlustrechnung zum 31. Dezember 2011
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
| 08105 Steuerfreie
Umsätze aus V+V - § 4 Nr.12 UStG |
75.057,61 |
| 08400 Erlöse 19 %
Umsatzsteuer |
15.738,83 |
| 2. Sonstige betriebliche
Erträge |
|
| 08595 Sachbezüge 19
% USt (Waren) |
1.247,94 |
| 3. Materialaufwand |
|
| 03736 Erhaltene Skonti
-19 % Vorsteuer |
32,00 |
| 4. Personalaufwand |
|
| 04120 Gehälter |
-28.620,00 |
| 5. Abschreibungen |
|
| 04832 Abschreibungen auf
Kfz |
-2.500,00 |
| 04862 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-200,00 |
| 6. Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| 6.1. Raumkosten |
|
| 04200 Raumkosten |
-4.800,00 |
| 04210 Miete
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-24.441,25 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
| 04360
Versicherungen |
-515,30 |
| 04380 Beiträge |
-194,67 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
| 04806 Wartungskosten
für Hard- und Software |
-250,00 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
|
| 04520 Kfz -
Versicherungen |
-495,96 |
| 04530 Laufende Kfz -
Betriebskosten |
-1.732,19 |
| 04540 Kfz -
Reparaturen |
-599,23 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
|
| 04600 Werbekosten |
-4.274,21 |
| 04650
Bewirtungskosten |
-23,23 |
| 04654 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
-9,96 |
| 04655 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe-
und |
-15,00 |
|
Repräsentationskosten |
|
| 04664 Reisekosten
Arbeitnehmer Verpflegungsmehraufwand |
-116,06 |
| 04666 Reisekosten
Arbeitnehmer Übernachtungsaufwand |
-268,03 |
| 6.6. verschiedene
betriebliche Kosten |
|
| 04300 Nicht abziehbare
Vorsteuer |
-3.772,03 |
| 04900 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-7.494,50 |
| 04910 Porto |
-737,85 |
| 04925 Telefax und
Internetkosten |
-30,15 |
| 04930
Bürobedarf |
-276,78 |
| 04955
Buchführungskosten |
-1.433,00 |
| 04957 Abschluss- und
Prüfungskosten |
-449,40 |
| 04960 Mieten für
Einrichtungen (bewegliche Wirtschaftsgüter) |
-430,00 |
| 04970 Kosten des
Geldverkehrs |
-187,48 |
| 04980
Betriebsbedarf |
-289,60 |
| 7. Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
|
| 02200
Körperschaftsteuer |
-1.173,00 |
| 02208
Solidaritätszuschlag |
-64,51 |
| 02209
Solidaritätszuschlag für Vorjahre |
-19,83 |
| 02280
Gewerbesteuernachzahlungen Vorjahre |
-2.246,00 |
| 04320 Gewerbesteuer (
Vorauszahlung) |
-5.727,00 |
| 8. Sonstige Steuern |
|
| 04510 Kfz - Steuern |
-121,00 |
| Verlust |
1.430,84 |
Kontennachweis Konten ohne
Zuordnung
DEBITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember
2011
Debitoren mit Soll-Saldo
|
|
EUR |
| 12011 AR Februar
2011 |
88,39 |
| 20011 AR Oktober
2011 |
255,00 |
| 21011 AR November
2011 |
110,00 |
| Summe |
453,39 |
DEBITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember
2011
Kreditoren mit Soll-Saldo
|
|
EUR |
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
453,39 |
KREDITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember
2011
Kreditoren mit Haben-Saldo
|
|
EUR |
| 70000 Diverse |
3.177,44 |
| 72600 Flyerfabrik |
88,06 |
| Summe |
3.265,50 |
KREDITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember
2011
Debitoren mit Haben-Saldo
|
|
EUR |
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
3.265,50 |
Bestätigungsvermerk
Die Buchführung und der Jahresabschluss entsprechen
den gesetzlichen Vorschriften. Der Jahresabschluss
vermittelt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des
Unternehmens.
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft FORM und ART GmbH wurde zum 01.04.2009
gegründet.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2011 wurde auf der Grundlage der neuen
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände,
soweit sie Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert
bewertet.
Rückstellungen sind in Höhe des Betrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung anzusetzen ist. Sie berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden
die Geschäfte des Unternehmens durch den
Geschäftsführer Jürgen Hämel
geführt.
Gelsenkirchen,
19.10.2012
|
