CeNTech GmbH

CeNTech GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt. 

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG zu beachten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert zum Vorjahr angewendet:

Immaterielle Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Abschreibungen werden ausschließlich nach der linearen Methode vorgenommen. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde.

Die Anschaffungskosten der abnutzbaren beweglichen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 bis zu EUR 1.000,00 (ohne Umsatzsteuer) werden jeweils in einen Sammelposten für das betreffende Geschäftsjahr eingestellt. Die Sammelposten werden im Geschäftsjahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils mit einem Fünftel aufgelöst. Für entsprechende Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 150,00 (ohne Umsatzsteuer) werden die Anschaffungskosten als Aufwand erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit Nominalbeträgen unter Berücksichtigung notwendiger Wertberichtigungen angesetzt. Die Höhe der Wertberichtigungen richtet sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten bilanziert.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen entspricht den Buchwerten der Anlagegüter, deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten mit diesen Mitteln finanziert wurden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Guthaben bei Kreditinstituten bestehen in Höhe von EUR 170.833,01 (Vorjahr TEUR 265) bei einem Gesellschafter.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beinhaltet zum einen die in den Jahren 2001 bis 2003 gezahlten Zuwendungen des Landes Nordrhein-Westfalen für die Finanzierung des Gebäudes I in der Heisenbergstraße 11 in Münster. Zum anderen beinhaltet er die in den Jahren 2010 und 2011 gezahlten Zuwendungen des Landes Nordrhein-Westfalen und die von der Westfälischen Wilhelms-Universität Münster gezahlten Zuschüsse für das Gebäude II. Die jährliche Auflösung des Sonderpostens erfolgt in Höhe der Abschreibung auf das bezuschusste Sachanlagevermögen.

Von den Verbindlichkeiten sind EUR 274.809,85 durch eine Grundschuld besichert, zu Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 41.579,52 bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

IV. Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss ist, dem Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 18. November 2010 entsprechend, unter vollständiger Ergebnisverwendung aufgestellt. In Höhe des Jahresfehlbetrages von EUR 153.188,05 erfolgten Entnahmen aus der Kapitalrücklage.

V. Sonstige Angaben

Sicherheiten

Das Land Nordrhein-Westfalen hat mit Bescheid vom 14. Oktober 2009 eine Zuwendung bis zu einer Höhe von EUR 5.000.000,00 für den Erweiterungsbau in der Heisenbergstraße 11 bewilligt. Als Sicherheit wurde im Grundbuch der Stadt Münster für Flur 68, Flurstücke 152, 153 und 157 eine Grundschuld über diesen Betrag bestellt.

Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2012

Dr. Thomas Robbers, Münster,

bestellt.

Zusammensetzung des Aufsichtsrats

Zu Mitgliedern im Aufsichtsrat waren bestellt:

- Herr Dr. Dietmar Erber (Vorsitzender), Ratsherr der Stadt Münster

- Herr Thomas Fastermann (stellvertretender Vorsitzender), Ratsherr der Stadt Münster (bis 8. Februar 2012)

- Herr Friedhelm Schade (stellvertretender Vorsitzender), Ratsherr der Stadt Münster (vom 8. Februar 2012 bis 19. September 2012)

- Herr Matthias Kersting (stellvertretender Vorsitzender), Ratsherr der Stadt Münster (seit 19. September 2012)

- Frau Helga Bickeböller, Kämmerin der Stadt Münster (bis 9. Mai 2012)

- Herr Hartmut Schultheiß, Stadtdirektor der Stadt Münster (seit 9. Mai 2012)

- Herr Klaus Richter, Vorstand der Sparkasse Münsterland Ost

- Herr Matthias Schwarte, Kanzler der Westfälischen Wilhelms-Universität Münster.

Münster, den 15. März 2013

Dr. Thomas Robbers

(Geschäftsführer)

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012 wurde am 8. Juli 2013 durch die Gesellschafter (Umlaufbeschluss) festgestellt.