Ernst Seifert GmbH

Ernst Seifert GmbH

Kevelaer

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Ernst Seifert GmbH, Kevelaer

für das Geschäftsjahr 2011

1. Allgemeine Angaben

Die Ernst Seifert GmbH, Kevelaer - im Folgenden auch Gesellschaft genannt - ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 Abs. 1 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist nach den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt. Die Form der Darstellung wurde beibehalten.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichti­gen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei den Erläuterungen der Bilanzposten darge­stellt.

Darstellung, Gliederung und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen dem Vorjahresabschluss

Aktiva

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert. Die planmäßigen Abschreibungen werden überwiegend linear vorgenommen. Die Abschreibung der beweglichen Anlagezugänge erfolgte zeitanteilig.

Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend dem Bewertungswahlrecht des § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zuganges in voller Höhe abge­schrieben.

Den planmäßigen Abschreibungen liegen überwiegend folgende Nutzungsdauern zu Grunde:

Grundstücke mit Wohnbauten 50 Jahre

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 6 - 15 Jahre

Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht vorzunehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert zum Stichtag an­gesetzt.

Passiva

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und Bewertung alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag ange­setzt.

In 2007 wurde eine Rücklage nach § 6b EStG in Höhe von Euro 102.798,36 gebildet. In 2008 wurde ein weiterer Betrag in Höhe von Euro 94.321,39 eingestellt und in 2009 wurde ein Betrag von Euro 81.335,00 eingestellt. Sie wurden als Sonderposten mit Rücklageanteil gem. § 273 HGB gesondert ausgewiesen. Der Sonderposten wurde zum 01.01.2010 gem. Art 67 Abs. 3 Satz 1 EGHGB fortgeführt. In 2010 wurde der Sonderposten auf ein Ersatzwirtschaftgut übertragen.

Der verbleibende Sonderposten in Höhe von Euro 30.285,99 wurde erfolgsneutral in die andere Gewinnrücklage umgegliedert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage beige­fügten Anlagespiegel.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Forderungen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 18.642,66 (Vorjahr: Euro 23.632,03) enthalten. Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von 1-5 Jahren betragen Euro 41.878,65 (Vorjahr: 0,00). Die übrigen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

c) Rückstellungen

In den Steuerrückstellungen ist ein Betrag für 2010 von Euro 9.086,00 für latente Steuern enthalten. Der Rückstellungsbetrag berechnet sich mit dem durchschnittlichen Steuersatz von 30% aus dem verblieben Sonderposten mit Rücklageanteil der in den anderen Gewinnrücklagen ausgewiesen wird. Der Veräußerungsgewinn aus dem Verkauf des Grundstückes Jägerstr. 58-60 wurde in der Steuerbilanz in den Sonderposten mit Rücklageanteil eingestellt. Daraus ergeben sich weitere latente Steuern in Höhe von Euro 65.564,--.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Kosten die Erstellung des Jahresabschlusses (TEUR 3) enthalten.

d) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von Euro 210.379,60 (Vorjahr: Euro 223.161,86) haben eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 1.040,23 (Vorjahr: 1.075,65) enthalten.

4. Erläuterungen zu der Gewinn- und Verlustrechnung

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind wesentliche periodenfremde Aufwendungen und Erträge nicht enthalten.

5. Sonstige Angaben

a) Mitglieder der Geschäftsführung

Dr. Ruth Hartan, Kevelaer

Die Angabe der an die Geschäftsführer gezahlten Vergütungen ist nach § 288 HGB nicht erforderlich.

b) Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2011 einen Arbeitnehmer beschäftigt.

Kevelaer, im Mai 2012

Der Geschäftsführer der

Ernst Seifert GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31.05.2012