Haus Reckeblick gGmbH

Haus Reckeblick gGmbH

Neumünster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1 Allgemeine Angaben

Die Haus Reckeblick gGmbH ist im Handelsregister des Amtsgerichts Kiel, Abteilung B, unter der Nummer 7304 eingetragen.

Der Sitz der Gesellschaft ist Neumünster, Deutschland.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach § 265 HGB erweitert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Haus Reckeblick gGmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Bei der Aufstellung wurden teilweise die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Aufgrund von geschäftszweigbedingten Besonderheiten wurde das Bilanz- Gliederungsschema um den Posten "Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens" erweitert.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibung bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Die zugrunde gelegten Nutzungsdauern richten sich nach den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bilanziert. Bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen werden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind analog zum Vorjahr zu Nennwerten, vermindert um eine Pauschalwertberichtigung, bilanziert.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem geförderten Anlagevermögen gebildet und korrespondierend zu den Abschreibungen aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Zudem wird eine Inflationsrate von 2,2 % unterstellt.

Die Verbindlichkeiten sind analog zum Vorjahr mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Eine Beteiligung besteht an der "Walter-Kobold-Haus GbR Centrum für Rehabilitation und Pflege" in 40489 Düsseldorf, Einbrunger Str. 82.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in voller Höhe sonstige Vermögensgegenstände.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind in voller Höhe sonstige Verbindlichkeiten.

4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für mögliche Rückzahlungsansprüche von erhaltenen Corona- Erstattungen in Höhe von TEUR 83 (Vorjahr TEUR 249)

5 Sonstige Angaben

5.1 Geschäftsführung

Angestellter Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Jürgen Büstrin, Boostedt.

5.2 Mitarbeiter

Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren 150 Mitarbeiter beschäftigt.

5.3 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von TEUR 5.228 aus Miet- und Leasingverträgen (davon TEUR 4.845 gegenüber verbundenen Unternehmen). Die bestehenden Vertragsverhältnisse haben in Höhe von TEUR 870 eine Laufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 4.359 eine Laufzeit von über einem Jahr.

5.4 Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Graf Recke Stiftung, Düsseldorf. Der Abschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Graf Recke Stiftung, Düsseldorf, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis aufstellt, einbezogen.

BILANZ zum 31. Dezember 2023

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