Controllit AG

Controllit AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Controllit AG, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Controllit AG (Amtsgericht Hamburg, HRB 124406) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes sowie den ergänzenden Vorschriften der Satzung aufge­stellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die ihr als kleine Kapitalgesellschaft eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB sowie für die Offenlegung gemäß § 327 HGB nimmt die Gesellschaft in Anspruch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren ange­wendet.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlage­vermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Dabei werden Nutzungs­dauern von 3 -10 Jahren zugrunde gelegt.

2. Sachanlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nut­zungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Dabei werden Nutzungs­dauern von 1 - 13 Jahren zugrunde gelegt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 800 werden im Zugangsjahr voll abgeschrie­ben.

3. Finanzanlagevermögen

Die Anteile an Beteiligungen sowie die Wertpapiere des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nominal­wert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfall- und Kreditrisikos wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung gebildet.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse und unbestimmte Verbindlich­keiten in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmän­nischer Beurteilung notwendig ist.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zum Jahresabschluss

1. Anlagevermögen

Hinsichtlich der Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf die Anlage zur Bilanz.

2. Finanzanlagevermögen

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag an der BCM Academy GmbH, Hamburg, zu 49% beteiligt. Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2023 € 500.399,40. Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2023 beläuft sich auf € 100.847,04.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden u.a. geleistete Marketing- und Lizenzzahlungen aktiviert, die auch für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag bestimmt sind.

5. Eigenkapital

a) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital (Grundkapital) der Gesellschaft beträgt am Bilanzstichtag € 100.000,00.

Das Grundkapital von € 100.000,00 ist eingeteilt in 672 auf den Inhaber lautende Stückaktien.

b) Gesetzliche Rücklage

Die Rücklage wurde entsprechend den Vorschriften des § 150 AktG gebildet.

6. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt wurden 35 Mitarbeiter (Vorjahr: 25 Mitarbeiter) beschäftigt.

2. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt der Hauptversammlung vor den Bilanzgewinn von € 348.054,70 auf neue Rechnung vorzutragen.

3. Geschäftsführung und Vertretungsbefugnis

Dem Vorstand gehörte im Geschäftsjahr an:

Matthias Rosenberg, Diplom-Betriebswirt, Stade

Die Gesellschaft wird durch den Vorstand allein vertreten. Der Vorstand ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen beträgt aus Mietverpflichtung Büro T€ 308 (Laufzeit bis 30. November 2027), aus sechs Leasingver­pflichtungen PKW T€ 67 (Laufzeit bis zu drei Jahren) sowie Mietverpflichtung Konica Minolta Multifunktionsgerät T€ 1 (Laufzeit bis 30. Juni 2024).

sonstige Berichtsbestandteile

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(Matthias Rosenberg)
Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2024 festgestellt.