Modehaus
Holst GmbH
Hanerau-Hademarschen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
16.430,00 |
11.273,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
16.426,00 |
11.269,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
367.043,19 |
336.635,04 |
| I.
Vorräte |
120.782,34 |
134.652,41 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.103,09 |
8.575,47 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
244.157,76 |
193.407,16 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.620,00 |
1.790,00 |
| Aktiva |
385.093,19 |
349.698,04 |
Passiva
|
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31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
146.646,33 |
116.176,44 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
90.176,44 |
79.553,15 |
| III.
Jahresüberschuss |
30.469,89 |
10.623,29 |
| B.
Rückstellungen |
14.927,17 |
5.161,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
223.519,69 |
228.360,60 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
50.511,69 |
55.338,60 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
173.008,00 |
173.022,00 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
120.201,00 |
121.753,00 |
| Passiva |
385.093,19 |
349.698,04 |
sonstige Berichtsbestandteile
Anhang zum Jahresabschluss 2021
der Modehaus Holst GmbH,
25557 Hanerau-Hademarschen
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
Firma: Modehaus Holst GmbH
Gegenstand der Gesellschaft: Einzelhandel mit
Textilien aller Art einschließlich Gardinen und
Teppichböden
Rechtsform: GmbH
Sitz: 25557 Hanerau-Hademarschen, Im Kloster 4
Gründung der GmbH: 1. Januar 1997
Geschäftsgründung: 1. April 1900
Gesellschaftsvertrag: Vertrag vor dem Notar Wilfried
Kaminski, Fockbek, letztgültige Fassung des
Gesellschaftsvertrages vom 11. Dez. 2013
Handelsregister: Amtsgericht Kiel, HRB # 1781
Geschäftsjahr 1. Januar bis 31.
Dezember
Stammkapital: 26.000,00 €, die Anteile sind in
vollem Umfang eingezahlt
Geschäftsführer: Günter Holst,
Hademarschen Carsten Holst, Hademarschen
Steuerliche Verhältnisse
Das Betriebsgrundstück ist von der Carsten Holst
Verpachtung gepachtet. Steuerlich liegt eine sog. echte
Betriebsaufspaltung vor.
Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Kiel unter der
Steuernummer 20.298.49693 geführt. Steuerbescheide
für die Veranlagungszeiträume bis 2020 liegen
vor.
Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gem.
den §§ 16 - 18 UStG. Umsatzsteuerlich liegt eine
Organschaft zwischen der Carsten Holst Verpachtung und der
Modehaus Holst GmbH vor. Die Umsatzsteuer wird unter der
Steuernummer der Verpachtung beim Finanzamt Rendsburg
geführt.
Der Betrieb unterliegt gemäß § 2 (1)
GewStG der Gewerbesteuerpflicht. Im Rahmen der
Abschlusserstellung wurde die Berechnung der Gewerbesteuer
vorgenommen.
Die Gesellschaft unterliegt der
Körperschaftsteuerpflicht.
Angaben zu Buchführung, Bilanzierung und
Bewertung
Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB
Buchführungspflicht.
Die Buchführung der Gesellschaft wird extern
anhand der vom Auftraggeber überlassenen,
vorkontierten Unterlagen nach dem System Datev-pro REWE,
SKR 03, erstellt.
Der Jahresabschluss wurde mit Datev REWE, erstellt,
die Anlagenbuchführung nach dem System Datev PC Anlag.
Eine ordnungsgemäße Anwendung der Programme
liegt vor.
Die Gesellschaft ist eine kleine GmbH im Sinne
von 267 Abs. 1 Ziff. 1 HGB. Für sie gelten
deshalb die größenabhängigen
Erleichterungen des § 288 HGB.
Die Erstellung der vorliegenden Bilanz erfolgte unter
Beachtung der handelsrechtlichen und steuerrechtlichen
Buchführungs- und Bilanzierungsvorschriften.
Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich
linearer Absetzungen für Abnutzung, das nicht
abnutzbare Anlagevermögen zu Anschaffungskosten
bewertet.
Unter den Vorräten sind die Warenbestände
zu Anschaffungskosten, vermindert um branchenübliche
Teilwertabschreibungen, bewertet. Die Bestände an
Hilfs- und Betriebsstoffen wurden zu Anschaffungskosten
bewertet.
Die Forderungen sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt,
die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag
bewertet.
Grundlegende Änderungen gegenüber dem
Vorjahr in der Ausübung von Bewertungs-wahlrechten
sind nicht zu verzeichnen.
Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten
entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.
Hanerau-Hademarschen, den 23. Nov. 2022
gez.: Carsten Holst
(Gesellschafter-Geschäftsführer)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.11.2022
festgestellt.
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