Salumed-Verlag GmbH

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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft. Im Anhang wurden die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB für eine kleine Gesellschaft in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft wird unter der Nummer HRB 123778 beim Amtsgericht Berlin geführt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungs-abgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden grundsätzlich zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des Vermögensgegenstandes.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen, die sonstige Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken waren nicht vorhanden. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

4. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Insgesamt bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 64.264,22 (Vj. EUR 103.615,72).

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 326.977,05 (Vj: EUR 371.534,41), davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 126.977,05 (Vj. EUR 171.534,41) und einer Restlaufzeit von über 5 Jahren EUR 0,00 (Vj. EUR 0,00).

5. Haftungsverhältnisse

Die Zahlungsverpflichtungen resultieren aus Miet-, Wartungs-, Leasing- und Pachtverträgen sowie langfristigen Abnahmeverpflichtungen. Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen weisen folgende Fälligkeitsstruktur aus:

6. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt vier Mitarbeiter.

7. Anteilseigner / Geschäftsführung

Die Anteile an der Gesellschaft werden zu 100% von der WALA Heilmittel GmbH, Bad Boll gehalten. Mit der WALA Heilmittel GmbH wurde ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Dr. Ulrich Meyer.

8. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist in den WALA Konzern eingebunden. Konzernmutter ist die WALA Stiftung, mit Sitz in Bad Boll/Eckwälden.

Die WALA Stiftung stellt den Konzernabschluss und Konzernlagebericht für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen mit befreiender Wirkung gemäß § 291 HGB auf. In dem befreienden Konzernabschluss werden Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden nach deutschem Recht angewendet. Der Konzernabschluss der WALA Stiftung wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. Februar 2022