4care AGLiquidated

4care AG

Kiel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Verkürzter Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die 4CARE AG (im Folgenden auch 4CARE genannt) ist eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB). Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in Euro aufgestellt worden.

Die Gesellschaft wendet die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB gemäß Art. 66 Abs. 3 S. 1 EGHGB erstmalig im Berichtsjahr an. Auswirkungen auf den Jahresabschluss hinsichtlich Bewertung oder Bilanzierung haben sich nicht ergeben. Die Vorjahreswerte wurden gemäß Art. 67 Abs. 8 EGHGB nicht angepasst.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Angaben zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene Software und andere Lizenzen werden zu Anschaffungskosten aktiviert und grundsätzlich über eine planmäßige Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben. Entgeltlich erworbene Warenzeichen (Marken) werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über eine planmäßige Nutzungsdauer von 10 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten aktiviert. Die Anschaffungskosten umfassen auch die einzeln zurechenbaren Anschaffungsnebenkosten. Anschaffungsminderungen wurden abgesetzt.

Die Abschreibungen werden planmäßig nach der linearen Methode entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer mit den steuerlich zulässigen Sätzen vorgenommen.

Die Abschreibungen auf Zugänge an beweglichem Anlagevermögen erfolgten zeitanteilig.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten (gleitende Durchschnittsmethode) unter Berücksichtigung eines am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wertes angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden Wertabschläge vorgenommen. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.

Im Forderungsbestand sind durch Rückgaberechte bedingte Kundenforderungen enthalten. Für diesen Sachverhalt wird eine vorzeitige Gewinnrealisierung durch den Ansatz einer Rückstellung in Höhe des zum Bilanzstichtag nur bedingt entstandenen Warenrohertrags ausgeschlossen.

Die Forderungen haben in Höhe von TEUR 173 (i. Vj. TEUR 172) eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

Übrige Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände/flüssige Mittel

Der Ansatz erfolgt zu Nennwerten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen in Höhe von TEUR 500 (i. Vj. TEUR 0) gegen Gesellschafter.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Vorauszahlungen für künftige Zeiträume sind zeitanteilig abgegrenzt.

Sonstige Rückstellungen

Bei der Bildung der Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Mitarbeiterboni (TEUR 71,3), nachträgliche Erlösschmälerungen (TEUR 53,9), Verpflichtungen aus Gewährleistungen (TEUR 28,6), Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 26,8), ausstehende Rechnungen für Warenlieferungen und Dienstleistungen (TEUR 20,8), Kosten für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (TEUR 10,0), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (TEUR 7,9) sowie Prozesskosten (TEUR 3,7).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten

Währungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten sind zum Entstehungskurs oder dem niedrigeren bzw. höheren Devisenkassa-Mittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden neben den unrealisierten Verlusten auch die unrealisierten Gewinne aus der Stichtagskursbewertung berücksichtigt.

Aus der Fremdwährungsumrechnung haben sich keine wesentlichen Aufwendungen und Erträge ergeben.

2. Ergänzende Angaben, sonstige finanzielle Verpflichtungen

Von den Guthaben bei Kreditinstituten sind TEUR 1,3 als Sicherheit bei einem ausländischen Kreditinstitut hinterlegt. Für den Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten besteht für einen Teilbetrag von TEUR 644 eine branchenübliche Sicherungsübereignung durch Vorräte und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Zur Absicherung des Zinsänderungsrisikos, das aus den bestehenden Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erwächst, hat das Unternehmen einen Payer Swap abgeschlossen. Dieser Payer Swap ist ein Zinssicherungsprodukt, mit dem das Zinsänderungsrisiko einer zugrunde liegenden Finanzierung begrenzt wird. Der beizulegende Zeitwert zum 31. Dezember 2010 beträgt TEUR -58. Wegen des Vorliegens einer Bewertungseinheit war keine Rückstellung dafür zu bilden.

Das Gezeichnete Kapital von 4CARE beträgt laut Satzung vom 23. Juli 2009 TEUR 515. Es ist eingeteilt in 515.464 nennwertlose Inhaberstückaktien. Die Ak­tien lauteten auf den Inhaber.

Das Genehmigte Kapital der Gesellschaft beträgt am 31. Dezember 2010 EUR 0. Die Kapitalrücklage beträgt unverändert TEUR 1.719.

S onstige finanzielle Verpflichtungen

III. Organe der Gesellschaft in 2010

Mitglieder des Vorstandes

· Bernd Behrens, Seevetal, Diplom-Kaufmann

Mitglieder des Aufsichtsrates

· Rolf Schuchardt, Fürth, Kaufmann, (Vorsitzender)

· Johannes Rabini, Berlin, Rechtsanwalt, (stellvertretender Vorsitzender)

· Werner Sinner, Lübeck, Vertriebs- und Marketingleiter

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft besteht gemäß § 95 AktG i. V. m. § 8 der Satzung der 4CARE AG aus drei Mitgliedern. Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates betrugen im Geschäftsjahr TEUR 34.

Auf die Angabe der Bezüge des Vorstandes gemäß § 285 Satz 1 Nr. 9a HGB (Gesamtbezüge) wird unter Verweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Auf die Angabe des von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar gemäß § 285 Satz 1 Nr. 17 HGB wird unter Verweis auf § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Mitarbeiter

In 2010 waren im Durchschnitt 48 Mitarbeiter bei 4CARE beschäftigt.

IV. Beteiligungsbesitz

Die 4CARE ist wirtschaftlicher Eigentümer sämtlicher Anteile einer Gesellschaft. Hinsichtlich dieser Gesellschaft wird von dem Wahlrecht gemäß § 286 Abs. 3 Nr. 2 HGB Gebrauch gemacht.

V. Angaben gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Der Vorstand hat am 20. Juni 2008 folgendes veröffentlicht:

Hiermit machen wir gemäß § 20 Abs. 6 AktG bekannt, dass uns die Berlin Capital Fund GmbH mit dem Sitz in Berlin mitgeteilt hat, dass ihr an unserer Gesellschaft keine Mehrheitsbeteiligung mehr gehört.

Weiter machen wir hiermit bekannt, dass uns die Avida Opportunity Fund II GmbH & Co. KG mit dem Sitz in Düsseldorf mitgeteilt hat, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien unserer Gesellschaft unmittelbar gehört. Weiter hat uns die Avida Opportunity Fund II GmbH & Co. KG mitgeteilt, dass ihr mittelbar eine Mehrheitsbeteiligung an unserer Gesellschaft gehört, da ihr zusätzlich zu der zuvor genannten Beteiligung die Beteiligung der von ihr abhängigen Berlin Capital Fund GmbH, der mehr als der vierte Teil der Aktien an unserer Gesellschaft unmittelbar gehört, gemäß § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Die Avida Opportunity Fund II GmbH & Co. KG wurde in Tringinta Capital Fund II GmbH & Co. KG umfirmiert.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05.05.2011