S.I.G. RE GmbH

S.I.G. RE GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

1. Allgemeine Hinweise

Die S.I.G. RE GmbH ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB, die freiwillig ihren Jahresabschluss wie eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB aufstellt und wird beim Amtsgericht Charlottenburg/Berlin unter HR B 235621 geführt.

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des HGB unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) angewandt worden. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wendet bei der Gliederung der Bilanz die für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der § 266 ff. HGB an.

Die Gesellschaft richtet sich bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung nach den für Kapitalgesellschaften geltende Vorschriften der §§ 275 ff. HGB und wendet hierbei das Gesamtkostenverfahren an.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der positiven Fortführungsprämisse.

Es besteht ein Gewinnabführungsvertrag mit der MBG Erste Vermögensverwaltungs GmbH. Entsprechend dem § 301 Aktiengesetz werden Gewinne und Verluste ab dem Beginn des Geschäftsjahres 2023 abgeführt.

2. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Finanzanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten bewertet.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Jahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibungen in dem Umfang der Werterhöhung unter Berücksichtigung der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt und in voller Höhe eingezahlt.

Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung anzusetzen ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Der Rückgang der Anteile an verbundenen Unternehmen TEUR 310,3 (Vj. TEUR 4.078,6) ist auf eine Teilwertabschreibung zurückzuführen.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 53.165,3 (Vj. TEUR 41.044,3) und bestehen aus Darlehensforderungen über TEUR 10.543,6 (Vj. TEUR 14.590,6), sowie aus laufender Verrechnung in Höhe von TEUR 42.621,7 (Vj. TEUR 26.453,6).

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von TEUR 26.453,6 (Vj. TEUR 42.621,7).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 29.520,8 (Vj. TEUR 21.098,9) enthalten Darlehensverbindlichkeiten TEUR 21.686,9 (Vj. TEUR 21.098,9), Verbindlichkeiten aus laufender Verrechnung TEUR 3,7 (Vj. TEUR 0,0), sowie erstmalig aus Ergebnisabführung TEUR 7.830,1 (Vj. TEUR 0,0).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von TEUR 29.517,1 (Vj. TEUR 21.098,9).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge TEUR 547,4 (Vj. TEUR 54,6) beinhalten vollumfänglich die Korrektur einer Einzelwertberichtigung auf Verkaufserlöse.

Die Erträge aus Beteiligungen ist eine Dividendenausschüttung TEUR 10.518,4 (Vj. TEUR 0,0) einer Tochtergesellschaft.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Forderungsabschreibungen und Einzelwertberichtigungen von TEUR 589,4 (Vj. TEUR 1.704,6) enthalten.

In den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen sind TEUR 1.252,6 (VJ. TEUR 1.164,8) Zinserträge aus verbundenen Unternehmen enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen beinhalten TEUR 588,0 (Vj. TEUR 588,0) Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen.

5. Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer für das Geschäftsjahr 2023 waren bzw. sind bestellt:

Die Gesellschaft beschäftigt, wie im Vorjahr, keine Arbeitnehmer. Die Geschäftsführer erhielten von der Gesellschaft keine Vergütung.

Die Gesellschaft wird in den IFRS-Konzernabschluss der Adler Group S.A., Luxemburg, 55 Allee Scheffer L-2520 Luxemburg einbezogen. Dieser wird auf der Website des Unternehmens unter http://ir.adler-qroup.com veröffentlicht.