LSI Pre-Seed-Fonds GmbHLiquidated

LSI Pre-Seed-Fonds GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.05.2023

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Anhang

für die Zwischenbilanz 01.01.2023 bis 31.05.2023

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff und 264 ff HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen des HGB sind teilweise in Anspruch genommen worden.

Sie hat ihren Sitz in Bonn und ist eingetragen beim Amtsgericht Bonn unter der Handelsregisternummer B 16759.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als Kommanditistin sowie die Dienstleistung als Technologietransfergesellschaft für die Forschungseinrichtung Life Science Inkubator Betriebs GmbH &. Co.KG (im folgenden LSI KG) mit Sitz in Bonn.

Gegenstand der LSI KG ist die Aufnahme von Forschungsprojekten aus dem Bereich Life Science, um diese nach einer Inkubationsphase in neue Gesellschaften auszugründen.

Die Gesellschafter der LSI Pre-Seed-Fonds GmbH i.L. haben im schriftlichen Umlaufverfahren mit Wirkung zum Ablauf des 31. Mai 2023 die Auflösung der Gesellschaft beschlossen. Die Gesellschaft wird liquidiert. Der bisherige Geschäftsführer der Gesellschaft, Dr. Jörg Fregien, wurde zum Ablauf des 31. Mai 2023 von seinem Amt abberufen und zugleich mit Wirkung zum 1. Juni 2023, zum Liquidator der Gesellschaft bestellt. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 03. August 2023.

Die LSI Pre-Seed-Fonds GmbH i.L. ist auch weiterhin Beteiligungsholding. Ihre Beteiligungen dürfen nach den individuellen gesellschaftsrechtlichen Vertragsverhältnissen nicht ohne weiteres veräußert oder verwertet werden.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden — mit folgender Ausnahme — maßgebend:

Die in den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, wurden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen bzw. gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis bestand, werden separat in der Bilanz ausgewiesen. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens, das die Beteiligungen an der LSI KG, der NEUWAY Pharma GmbH, der InfanDx AG, der SmartNanotubes Technologies GmbH, der VesselSens GmbH und der Tranquil Immune GmbH beinhaltet, ist im Anlagespiegel dargestellt.

*Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 lag bei Erstellung des Jahresabschlusses der LSI PSF GmbH noch nicht vor.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Eigenkapital

Das Stammkapital der LSI Pre-Seed-Fonds GmbH i.L. beträgt 569.240,00 € und ist zum Stichtag vollständig eingezahlt.

Zum 31. Dezember 2013 war das bei Gründung geleistete Agio von insgesamt 6.384.000,00 € sowie die durch Kapitalerhöhungen geleisteten weiteren Agios von 962.000,00 € eingezahlt. Diese Agios dienen der weiteren Finanzierung der Gesellschaft sowie künftig auch der Portfolio-Gesellschaften sowie der Erfüllung der aufgrund des Kooperationsvertrages übernommenen laufenden Zahlungsverpflichtung gegenüber der LSI KG.

Gemäß Beteiligungsvereinbarung vom 16. Juni 2014 und der Kapitalerhöhung vom 12. Dezember 2014 beträgt das zusätzlich zu leistende und bereits eingeforderte Agio 6.714.760,00 €.

Per 31. Dezember 2019 beträgt das Gesamtagio 14.060.760,00 €.

Auf das zusätzliche Agio aus den Beteiligungsvereinbarungen vom Juni und Dezember 2014 wurden bis zum Stichtag 4.222.260,00 € eingezahlt, so dass zum 31.12.2022 ein ausstehendes Ausgabeaufgeld von 2.491.500,00 € (Stand 31. Mai 2023: 2.461.500,00 €) verbleibt.

Die eingeforderte Verpflichtung der Gesellschafter zur Zahlung dieser Aufgelder wurde nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB in die Kapitalrücklage eingestellt.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses 2022.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

1. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Fehlbetrag von 678.140,97 € (65.223,01 €) zusammen mit dem Ergebnis der Liquidationszwischenbilanz auf den 31.12.2023 auf neue Rechnung vorzutragen.

2. Geschäftsführung

Gesamtvertretungsberechtigter Liquidator ist:

Dr. Jörg Fregien

3. Nachtragsbericht

Die Gesellschafter der LSl Pre-Seed-Fonds GmbH i. L. haben einstimmig im schriftlichen Umlaufverfahren die Auflösung der Gesellschaft mit Wirkung zum Ablauf des 31. Mai 2023 beschlossen. Sämtliche relevanten Details sind im Anhang bereits unter Abschnitt“ A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss“ dargestellt.