CMM-Service
GmbH
Linz/Rhein
(Kretzhaus)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
12.587,00 |
18.895,00 |
| I.
Sachanlagen |
12.587,00 |
18.895,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
155.570,50 |
126.248,81 |
| I.
Vorräte |
27.523,80 |
11.521,10 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
76.749,50 |
61.889,25 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
51.297,20 |
52.838,46 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
137,50 |
133,70 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
168.295,00 |
145.277,51 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
54.057,97 |
51.574,32 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
1.000,00 |
1.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
25.574,32 |
36.357,47 |
| IV.
Jahresüberschuss |
2.483,65 |
-10.783,15 |
| B.
Rückstellungen |
13.556,53 |
21.158,85 |
| C.
Verbindlichkeiten |
100.096,70 |
71.869,34 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
100.096,70 |
71.869,34 |
| D.
Passive latente Steuern |
583,80 |
675,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
168.295,00 |
145.277,51 |
Anhang
Montabaur HRB 21978
für das Geschäftsjahr 2018
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238
ff HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB)
aufgestellt worden.
Die CMM - Service GmbH ist eine
Kleinstkapitalgesellschaft nach § 267a HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewandt:
Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs-
oder Herstellungskosten, vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Die
planmäßige Abschreibung wurde nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis
800,00 € netto werden analog des § 6 Abs.2 EStG
im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.
Vorräte:
Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des
Niederstwertprinzips bilanziert.
Forderungen
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
sonstige Vermögensgegenstände werden zum
Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen unter Beachtung
des Niederstwertprinzips angesetzt. Wertberichtigungen
werden - soweit erforderlich - in angemessenen Umfang
gebildet.
Liquide Mittel
Die Guthaben bei Kreditinstituten und der
Kassenbestand werden zu Nominalwerten angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten
Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der
Aktivseite gemäß § 250 Absatz 1 HGB
Ausgaben vor dem Stichtag der Schlussbilanz, die Aufwand
für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen,
abgegrenzt.
Rückstellungen
Bei der Berechnung der Rückstellungen wurde
allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend
Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgte nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem
Erfüllungsbetrag..
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag
nach § 253 Abs. 1 HGB angesetzt.
III.
Erläuterung zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr bestanden zum Bilanzstichtag i. H. v.
61.310,31 € /34.292,41 € Vorjahr). Es handelt
sich dabei um Forderungen gegen den Desellschafter
Zum 31. Dezember 2018 bestand kein
Wertberichtigungsbedarf.
Die Rückstellungen beinhalten hauptsächlich
Aufwendungen für nicht in Anspruch genommenen Urlaub
(1.442,00 €) und für
Aufbewahrungsverpflichtungen (4.840,00 €). Ferner
wurden Auf- wendungen für Gewährleistungen i. H.
v. 1.810,22 € zurückgestellt.
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 100.096,70
€ (Vorjahr 71.869,34 €)
IV.
Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung
Wichtige Einzelbeträge von
außergewöhnlicher Größenordnung, die
für die Beurteilung des Jahresabschlusses bzw. der
Ertragslage nicht unwesentlich sind haben sich in folgender
Höhe ergeben: Erträge aus Auflösung
Rückstellung 3.848,30 €.
In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind
keine wesentlichen periodenfremden Erträge und
Aufwendungen enthalten:
V.
Sonstige Angaben
Außerhalb der Bilanz bestehen keine
angabepflichtigen Haftungsverhältnisse.
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 6
Mitarbeiter beschäftigt.
Die Organe der Gesellschaft sind die
Gesellschafterversammlung und die
Geschäftsführung.
Geschäftsführer der CMM - Service GmbH ist
Herr Frank Paffrath, Kaufmann, Sankt Katharinen
Bad Honnef, den 27.02.2020
(Geschäftsführer)
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2018 -
31.12.2018
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 61.310,31 EUR.
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 34.292,41 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.02.2020 festgestellt.
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