Creativ
Friseur GmbH
Meerane
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
110.382,57 |
123.117,10 |
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,50 |
| 1. Konzessionen,
gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und
Werten |
0,50 |
0,50 |
| II. Sachanlagen |
28.653,31 |
35.867,20 |
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
0,50 |
0,50 |
| 2. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
28.652,81 |
35.866,70 |
| III. Finanzanlagen |
81.728,76 |
87.249,40 |
| 1. Beteiligungen |
5.000,00 |
5.000,00 |
| 2. Wertpapiere des
Anlagevermögens |
35.614,29 |
39.981,10 |
| 3. sonstige
Ausleihungen |
41.114,47 |
42.268,30 |
| B.
Umlaufvermögen |
46.977,47 |
40.061,97 |
| I. Vorräte |
3.562,23 |
3.671,29 |
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
3.562,23 |
3.671,29 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
5.738,27 |
7.698,62 |
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
456,55 |
1.600,09 |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
5.281,72 |
6.098,53 |
| III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
37.676,97 |
28.692,06 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.040,98 |
1.446,13 |
| Bilanzsumme, Summe
Aktiva |
158.401,02 |
164.625,20 |
|
Passiva
|
|
|
| |
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A. Eigenkapital |
72.118,32 |
73.689,00 |
| I. gezeichnetes Kapital
/ Kapitalkonto/ Kapitalanteile |
30.677,51 |
30.677,51 |
| II.
Kapitalrücklage |
185.977,17 |
185.977,17 |
| III. Verlustvortrag |
143.609,75 |
131.706,08 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
926,61 |
11.259,60 |
| B.
Rückstellungen |
70.977,26 |
71.881,53 |
| 1. Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen |
64.824,00 |
66.430,00 |
| 2. sonstige
Rückstellungen |
6.153,26 |
5.451,53 |
| C.
Verbindlichkeiten |
15.305,44 |
19.054,67 |
| 1. erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
167,85 |
0,00 |
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
325,62 |
577,02 |
| 3. sonstige
Verbindlichkeiten |
14.811,97 |
18.477,65 |
| davon aus Steuern |
3.783,60 |
4.668,65 |
| davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit |
11.028,37 |
13.809,00 |
| Bilanzsumme, Summe
Passiva |
158.401,02 |
164.625,20 |
Anhang
Creativ Friseur GmbH, Chemnitzer Str.
55, 08393 Meerane
A. Rechtliche Verhältnisse
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
| Firma |
Creativ Friseur
GmbH |
|
|
| Anschrift |
Chemnitzer Str. 55,
08393 Meerane |
|
|
| Sitz |
Chemnitzer Str. 55,
08393 Meerane |
|
|
| Rechtsform |
Gesellschaft mit
beschränkter Haftung |
|
|
| Handelsregister |
HRB 6921 Amtsgericht
Chemnitz |
|
|
|
Gesellschafter-Geschäftsführer |
Holger Zugmann |
|
|
| Steuerlich geführt
bei |
Finanzamt
Hohenstein-Ernstthal |
|
|
| Steuer-Nr.: |
221/107/03043 |
|
|
| Gegenstand des
Unternehmens |
Friseur- und
Kosmetikdienstleistungen |
|
|
| Geschäftsjahr |
01.01.2011 -
31.12.2011 |
Kalenderjahr |
|
| Stammkapital |
30.677,51 € |
|
|
| |
|
DM |
Euro |
| Gesellschafter |
Eigenanteil GmbH |
15.000,00 |
7.669,37 |
| |
Löffler,
Elfriede |
10.000,00 |
5.112,92 |
| |
Zugmann, Isabelle |
11.000,00 |
5.624,21 |
| |
Zugmann, Holger |
24.000,00 |
12.271,01 |
II. Vorjahresabschluss
Der Vorjahresabschluss bildet die Grundlage für das
Rechnungswesen und den Jahresabschluss
des Geschäftsjahres 2011. Das Geschäftsjahr
2010 endete mit einem Ergebnis in Höhe von -11.260
Euro
III. Sonstige Rechtsverhältnisse
Das Unternehmen ist in die Handwerksrolle unter der
Nummer 001 895 1 eingetragen.
Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, die
weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahreinen Saldo
ausweisen, werden gemäß § 265 HGB nicht
angegeben.
Die bei der Bilanzaufstellung zugrunde liegenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sindunter
Gliederungspunkt C benannt. Die Sachanlagen werden mit
ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich
der planmäßigen linearen Abschreibung angesetzt.
Die Finanz-anlagen sind mit dem beizulegenden Wert am
Bilanzstichtag angesetzt. Die Vorräte werden unter
Beachtung des strengen Niederstwertprinzips höchstens
mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
werden mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt.
Rückstellungen sind in der Höhe des Betrages
angesetzt, der nach vernünftiger
kaufmännischerBeurteilung notwendig ist.
Pensionsrückstellungen werden in Höhe der
anerkannten versicherungs-mathematischen
Bewertungsverfahren unter Verwendung der " Richttafeln 2005
G" gebildet. Der Zinsfuß beträgt 6 Prozent.
Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Weitere Haftungsrisiken oder
Bürgschaften sind nicht bekannt.
|
Kontenerläuterung |
|
|
| 1540
Steuerüberzahlungen |
|
|
| Zinsabschlagsteuern und
Solidaritätszuschlag |
|
143,64 € |
| 1545
Umsatzsteuerforderungen |
|
|
| Umsatzsteuer 2011 |
|
74,71 € |
| 980 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
|
|
| Abgrenzung div.
Versicherungsaufwendungen |
371,69 € |
|
| Abgrenzung
Kfz-Steuer |
96,20 € |
|
| Abgrenzung div.
Kosten |
573,09€ |
1.040,98 € |
| 970 sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
Urlaubsrückstellung |
2.505,30 € |
|
| Rückstellung
Berufsgenossenschaft |
1.867,96 € |
4.373,26 € |
| 1700 sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
| Sondervorauszahlung 2011
USt-VA 11/11 |
-3.988,00
€2.990,78 € |
|
| USt-VA 12/11 |
4.112,39 € |
3.115,17€ |
| 1736 Verbindlichkeiten
a.Steuern und Abgaben |
|
|
| Umsatzsteuer 2010 |
|
340,63€ |
| 1740 - 1750
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
|
|
| Verbindlichkeiten aus
L+G 12/11 |
|
11.356,17 € |
Abschreibungsliste 2010
|
|
|
Anschaffungs-
kosten |
Buchwert |
|
|
AfA |
|
AfA |
Buchwert |
|
|
Tag der Anschaffung |
|
01.01.2011 |
Zugang Umbuchung |
Abgang Umbuchung |
Satz
in % |
ND |
|
31.12.2011 |
| 27 EDV Software |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Euro T.E.C. |
18.01.99 |
3.456,33 € |
0,50 € |
|
|
20 |
5 |
|
0,50 € |
| Summen Konto 27 |
|
3.456,33 € |
0,50 € |
- € |
- € |
|
|
- € |
0,50 € |
| 161 Umbau Laden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ladenumbau |
31.12.96 |
12.691,76 € |
0,50 € |
|
|
10 |
10 |
|
0,50 € |
| Summen Konto 161 |
|
12.691,76 € |
0,50 € |
- € |
- € |
|
|
- € |
0,50 € |
410 Geschäfts-
ausstattung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Saloneinr. Kok. |
29.10.93 |
41.210,90 € |
0,50 € |
|
|
12,5 |
8 |
|
0,50 € |
| Waschmaschine |
24.11.04 |
434,48 € |
166,54 € |
|
|
10 |
10 |
43,45 € |
123,09 € |
| Klimaanlage
Crimmitschauer Str. |
28.06.05 |
3.865,07 € |
1.903,25 € |
|
|
9,09 |
11 |
351,37 € |
1.551,88 € |
| Filialnetzwerk |
22.09.09 |
1.521,00 € |
845,00 € |
30,00 € |
|
33,33 |
3 |
509,50 € |
365,50 € |
| Summen Konto 410 |
|
47.031,45 € |
2.915,29 € |
30,00 € |
- € |
|
|
904,32 € |
2.040,97 € |
| 420
Büroeinrichtung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PC AMD SEMPRON |
25.04.05 |
368,23 € |
62,56 € |
|
|
33 |
3 |
48,00 € |
14,56 € |
| PC Agando |
28.03.06 |
285,00 € |
41,45 € |
|
|
33 |
3 |
18,21 € |
23,24 € |
| PC ATX Miditower |
29.06.06 |
350,00 € |
21,33 € |
105,00 € |
|
33 |
3 |
48,75 € |
77,58 € |
| Summen Konto 420 |
|
1.003,23 € |
125,34 € |
105,00 € |
- € |
|
|
114,69 € |
115,38 € |
| 430
Ladeneinrichtung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Waschanlage Contura
Form |
25.01.06 |
850,00 € |
425,00 € |
|
|
10 |
10 |
85,00 € |
340,00 € |
| Waschanlage Contura
Form |
25.01.06 |
850,00 € |
425,00 € |
|
|
10 |
10 |
85,00 € |
340,00 € |
| Waschanlage Contura
Form |
21.12.06 |
981,75 € |
580,85 € |
|
|
10 |
10 |
98,18 € |
482,67 € |
| Summen Konto 450 |
|
2.681,75 € |
1.430,85 € |
- € |
- € |
|
|
268,18 € |
1.162,67 € |
| 450 Einbauten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ausbau
Geschäft |
31.03.04 |
23.333,47 € |
7.578,87 € |
|
|
10 |
10 |
2.333,35 € |
5.245,52 € |
| Salonausbau Filiale
Kokett |
31.01.08 |
31.435,02 € |
22.004,52 € |
|
|
10 |
10 |
3.143,50 € |
18.861,02 € |
| Summen Konto 450 |
|
54.768,49 € |
29.583,39 € |
- € |
- € |
|
|
5.476,85 € |
24.106,54 € |
| 480 GWG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GWG Waschmaschine |
2006 |
268,25 € |
151,99 € |
|
|
10 |
10 |
26,83 € |
125,16 € |
| GWG Kondenstrockner |
2006 |
240,36 € |
110,15 € |
|
|
12,5 |
8 |
30,05 € |
80,10 € |
| Summen Konto 480 |
|
508,61 € |
262,14 € |
- € |
- € |
|
|
56,88 € |
205,26 € |
| 485 GWG
größer 150 bis 1000 EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Sammelposten GWG |
2008 |
167,00 € |
66,80 € |
|
|
20 |
5 |
33,40 € |
33,40 € |
| Sammelposten GWG |
2009 |
2.471,49 € |
1.482,89€ |
|
|
20 |
5 |
494,30 € |
988,59 € |
| Summen Konto 485 |
|
2.638,49 € |
1.549,69 € |
- € |
- € |
|
|
527,70 € |
1.021,99 € |
| Gesamtsummen: |
|
124.780,11 € |
35.867,70 € |
135,00 € |
- € |
|
|
7.348,89 € |
28.653,81 € |
|