Real I.S. Fund Management GmbH

Real I.S. Fund Management GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Real I.S. Fund Management GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Für Ausweis-und Bilanzierungszwecke wurden jedoch bei manchen Positionen freiwillig die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB angewandt. Im Vergleich zum Vorjahr erfolgt ein verkürzter Ansatz. Für den Anhang wurde von größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde auf eine Aufstellung des Lageberichts verzichtet. Bei der Veröffentlichung werden die Erleichterungsvorschriften des § 326 HGB angewandt.

II. Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert bewertet.

Die Rückstellungen werden in ausreichender Höhe mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt und enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Kursdifferenzen in Höhe von 394,37 EUR enthalten. Davon sind 394,37 EUR aus der Bewertung zum Bilanzstichtag.

IV. Sonstige Angaben

1. Gesellschafter

Alleinige Gesellschafterin mit einem Grundkapital von EUR 2.500.000,00 ist die Real I.S. AG Gesellschaft für Immobilien Assetmanagement, München.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

3. Haftungsrisiko

Im Rahmen der Komplementärstellung besteht eine unbeschränkte persönliche Haftung für die Verbindlichkeiten der

Die Gesellschaft hält keinen eigenen Kapitalanteil.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis von EUR 2.098,95 zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR -14.470,08 festzustellen.