Constantin Television GmbHLiquidated

PolyScreen Produktionsgesellschaft für Film und Fernsehen mbH

München

Verkürzter Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

A k t i v a

P a s s i v a

Anhang

1. Allgemeine Angaben

1.1. Anwendung handelsrechtlicher Vorschriften

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 und 4 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und nach den sie ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen wurden entsprechend der linearen Abschreibungsmethode verrechnet.

Die unfertigen Auftragsproduktionen sowie unfertigen Leistungen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet. In die Herstellungskosten werden die Einzelkosten, angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten und des Werteverzehrs des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist, einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den jeweiligen Nennwerten angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringung mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden Wertabschläge vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Bis zum Geschäftsjahr 2014 wurde das Jahresergebnis immer komplett an die Gesellschafter ausgeschüttet, ab dem Geschäftsjahr 2015 wird das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Vorräte

Unter dem Bestand an Vorräten werden zum Bilanzstichtag noch nicht fertiggestellte Auftragsproduktionen und unfertige Leistungen aktiviert.

Der Bestand an Vorräten beträgt 1.059 TEUR (Vorjahr 765 TEUR) und wird in unfertige Leistungen in Höhe von 47 TEUR (Vorjahr 74 TEUR) bzw. unfertige Auftragsproduktionen in Höhe von 1.012 TEUR (Vorjahr 691 TEUR) aufgegliedert.

Die unfertigen Auftragsproduktionen betreffen die Projekte "Dahoam is Dahoam Staffel 9" i. H. v. 0 TEUR (Vorjahr 690 TEUR) und "Dahoam is Dahoam Staffel 10" i. H. v. 594 TEUR (Vorjahr 0 TEUR), sowie "Dahoam is Dahoam Staffel 11" mit 409 TEUR (Vorjahr 0 TEUR) und "Zurück nach Dahoam" mit 9 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 18 TEUR (Vorjahr 8 TEUR) bestehen aus Rückstellungen für Abschluss-/Prüfungs- und Steuerberatungskosten in Höhe von 7 TEUR (Vorjahr 6 TEUR), für Berufsgenossenschaft in Höhe von 1 TEUR (Vorjahr 1 TEUR) sowie für sonstige Personalkosten in Höhe von 10 TEUR (Vorjahr 1 TEUR).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die erhaltenen Anzahlungen sind mit einem Betrag von 7 TEUR (Vorjahr 1.035 TEUR) ausgewiesen und stammen vom Bayerischen Rundfunk für das Projekt "Zurück nach Dahoam".

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen in Höhe von 1.021 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 7 TEUR (Vorjahr 8 TEUR) bestehen hauptsächlich gegenüber dem Finanzamt für die Lohnsteuer Dezember 2015 in Höhe von 7 TEUR (Vorjahr 6 TEUR) sowie gegenüber der Künstlersozialkasse in Höhe von 0 TEUR (Vorjahr 2 TEUR).

3. Sonstige Angaben

3.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2015 bestehen finanzielle Verpflichtungen aus abgeschlossenen Verträgen in Höhe von 32 TEUR (Vorjahr 3 TEUR).

3.2 Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB lagen wie im Vorjahr nicht vor.

3.3 Mitarbeiterzahl

Die Zahl der Mitarbeiter betrug wie im Vorjahr sowohl im Jahresdurchschnitt als auch zum Stichtag 2 fest Angestellte, welche sich in einen leitenden Angestellten (Vorjahr 1) und einen Angestellten (Vorjahr 1) aufteilen.

3.4 Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn von 274 TEUR, der sich aus dem Jahresüberschuss 2015 von 274 TEUR und dem Gewinnvortrag von 0 TEUR ergibt, auf neue Rechnung vorzutragen.

3.5 Gesellschafter

Die Gesellschaftsanteile werden zum Bilanzstichtag zu 100% von der Constantin Film AG, München, gehalten.

3.6 Geschäftsführung

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit Prokuristen vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 wurde am 13.04.2016 festgestellt.