wealthshare Holding GmbHLiquidated

wealthshare Holding GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

ANLAGEN

1. Bilanz zum 31. Dezember 2012

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012

3. Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der wealthshare Holding GmbH, Nürnberg, ist auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zu beachten. Die Bilanz sowie die Gewinn-und Verlustrechnung werden entsprechend den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von Gier Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen. Die Gesellschaft weist am Bilanzstichtag insoweit lediglich eine bilanzielle Überschuldung auf.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. lm abgelaufenen Geschäftsjahr erfolgten Abschreibungen auf Finanzanlagen nach § 253 Abs. 3 S. 3 HGB in Höhe von EUR 6.150,00 (Vorjahr: TEUR 106).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfrüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz ¹

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

¹ Die Angaben zum Eigenkapital und Jahresergebnis beruhen auf den Jahresabschlüssen zum 31. Dezember 2012.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 weist einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" von EUR 1.068.380,76 aus.

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen. Die Geschäftsführung schätzt ein, dass eine positive Fortführungsprognose besteht.

Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt EUR 4.272.690,90 (Vorjahr: TEUR 3.628) und haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Die wealthshare Holding GmbH hat eine Haftungsübernahmeerklärung fair die Zahlungsverpflichtung aus Policenkäufen der Halebridge Asset Management GmbH abgegeben. Die Verbindlichkeiten der Halebridge Asset Management GmbH belaufen sich gemäß Jahresabschluss zum 31.12.2012 auf EUR 7.309.984,27 (Vorjahr: TEUR 6.875).

Aufgrund der zugesagten Verzinsung beläuft sich die Gesamtverpflichtung über die Jahre auf rund 12 Mio. EUR.

Eine Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen kann drohen, jedoch ist derzeit damit nicht zu rechnen. Die Tochtergesellschaft kann ihren Verpflichtungen derzeit noch nachkommen.

Sonstige Angaben

Persönlich haftender Gesellschafter

Die wealthshare Holding GmbH ist persönlich haftender Gesellschafter der wealthshare Investment GmbH & Co. KG, Nürnberg.

Geschsiftsführung

Robert G. Schmidt, Vorstandsvorsitzender der SHEDLIN Capital AG, Nurnberg

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 346.163,51 auf neue Rechnung vorzutragen.

Anlagenspiege