Datavard AGLiquidated

Datavard AG

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Ergebnisverwendung

1. Ergebnisverwendungsbeschluss

Der Vorstand schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

I. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Die Datavard AG wurde als Datavard GmbH am 15. November 2011 gegründet und durch formwechselnde Umwandlung im November 2015 in die Datavard AG umgewandelt. Sitz der Gesellschaft ist Heidelberg, Rudolf-Diesel Str. 9. Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Mannheim unter der Nummer HRB 726209 eingetragen. Sie ist die Muttergesellschaft für den Datavard Konzern.

II. Allgemeine Angaben zum Abschlussstichtag

Die Datavard AG ist zum 31. Dezember 2019 gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Abschluss der Datavard AG ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt entsprechend § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt. Der Abschluss ist in Euro aufgestellt. Die Angaben in diesem Anhang sind in TEUR.

III. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen linear. Geringwertige Wirtschaftsgüter i. S. d. § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Bei den Forderungen werden erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Auf der Passivseite werden Einzahlungen vor dem Stichtag dargestellt, die Erträge in den kommenden Geschäftsjahren darstellen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden mit dem Devisenkassakurs zum Abschlussstichtag angesetzt.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel auf der letzten Seite des Anhangs zu entnehmen.

Ein Teil der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde im Rahmen von Factoring-Vereinbarungen verkauft. Der in diesem Zusammenhang abgeschlossene Vertrag ist zum 29. Februar 2020 ausgelaufen. Gegenüber dem Factoring-Unternehmen wurden als Sicherheit seitens der Datavard AG, Heidelberg, sämtliche nicht verkauften Forderungen abgetreten.

Das allgemeine Ausfallrisiko der nicht verkauften Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist mit Wertberichtigungen in Höhe von insgesamt TEUR 578 des Nettoforderungsbetrages berücksichtigt, davon entfallen TEUR 563 auf verbundene Unternehmen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Marondo Small Cap Growth Fund I GmbH & Co. KG hat bei ihrem Einstieg als neuer Gesellschafter im Geschäftsjahr 2019 mehr als 25% der Aktien übernommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 294 beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Vorstand in Höhe von TEUR 179 (Vj. TEUR 135) und Forderungen aus Mietkautionen in Höhe von TEUR 40 (Vj. TEUR 40). Darüber hinaus gibt es Forderungen gegenüber dem Aufsichtsrat in Höhe von TEUR 17 (Vj. TEUR 16).

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 330 (Vj. TEUR 298) betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von TEUR 263 (Vj. TEUR 259) und für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 53 (Vj. TEUR 16).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung in Höhe von TEUR 300 haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 8.689 (Vj. TEUR 3.836) setzten sich wie folgt zusammen bzw. haben folgende Laufzeiten:

Die Gesellschafterdarlehen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Beim Passive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von TEUR 372 (Vj. TEUR 0) handelt es sich um vorab von Kunden geleistete Zahlungen für Wartungsverträge und zeitlich begrenzte Software-Nutzungsrechte, die erst im Geschäftsjahr 2020 zu Umsatzerlösen werden.

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Von den Gesamtumsätzen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von TEUR 5.975 (Vj. TEUR 6.306) entfallen auf das Inland TEUR 4.038 und TEUR 1.937 auf Ausland. Von diesen Gesamtumsätzen entfallen TEUR 3.721 (62%) auf Beratungsdienstleistungen und TEUR 2.254 (38%) auf Erlöse aus dem Verkauf von Software und damit verbundenen Umsätzen.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von TEUR 187 (Vj. TEUR 525) beinhalten im Wesentlichen die Verrechnung der Sachbezüge aus Firmenwagen in Höhe von TEUR 94 (Vj. TEUR 126) und die Ausbuchung einer Verbindlichkeit gegenüber der Datavard Irland in Höhe von TEUR 76. Außerdem sind Kursgewinne in Höhe von TEUR 5 aus der Umrechnung von Posten in fremder Währung enthalten

Personalaufwand

Im Personalaufwand in Höhe von TEUR 2.329 (Vj. TEUR 2.953) sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von TEUR 23 (Vj. TEUR 22) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.415 (Vj. TEUR 1.462) enthalten im Wesentlichen Marketingkosten in Höhe von TEUR 475 (Vj. TEUR 332), Rechts- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 476 (Vj. 77), Raumkosten in Höhe von TEUR 168 (Vj. TEUR 207), Fahrzeugkosten in Höhe von TEUR 176 (Vj. TEUR 219) sowie TEUR 123 (Vj. TEUR 56) für Kosten der externen Buchhaltung, der Steuerberatung und der Abschlussprüfung. Daneben sind TEUR 2 aus Kursverlusten enthalten.

Darüber hinaus sind in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen Abschreibungen auf Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 563 (Vj. TEUR 0) enthalten.

Erträge aus Beteiligungen

Bei den Erträgen aus Beteiligungen handelt es sich um eine Gewinnausschüttung der Tochtergesellschaft Datavard s.r.o., Bratislava, in Höhe von TEUR 500.

Zinsen

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen in Höhe von TEUR 109 (Vj. TEUR 69) sind Zinsen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 97 (Vj. TEUR 59) enthalten. In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 243 (Vj. TEUR 125) sind Zinsen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 65 (Vj. TEUR 25) enthalten.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Der Steueraufwand in Höhe von TEUR 136 (Vj. TEUR 0) resultiert aus einer im August 2019 abgeschlossenen steuerlichen Außenprüfung für die Jahre 2013 bis 2015.

VI. Sonstige Angaben

Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 558. Sie entfallen auf Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 328, KFZ-Leasing in Höhe von TEUR 226 und sonstige Verpflichtungen in Höhe von TEUR 4. Innerhalb eines Jahres sind TEUR 260 fällig.

Zum 31.12.2019 bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Zur Absicherung der für die Datavard s.r.o., Bratislava, eingeräumten Kreditlinie in Höhe von bis zu TEUR 500 wurden Globalzessionen der Forderungen aus Lieferung und Leistung der Datavard AG, Deutschland, von bis zu TEUR 500 eingeräumt. Außerdem wurden zur Besicherung dieser Kreditlinie die Geschäftsanteile an der Datavard s.r.o., Bratislava, verpfändet.

Gegenüber der Tochtergesellschaft Datavard Software GmbH, Heidelberg, wurde eine Rangrücktrittserklärung abgegeben. Die Datavard AG sichert darin finanzielle Unterstützung zu, um den Fortbestand des Unternehmens zu gewährleisten. Zudem verpflichtet sich die Datavard AG Ansprüche gegen diese Tochtergesellschaft nur in der Höhe einzufordern, dass diese ihre sonstigen Verpflichtungen erfüllen kann. Da die Verpflichtungen dieser Tochtergesellschaft im Wesentlichen gegenüber der Datavard AG bestehen, wird mit keiner Inanspruchnahme gerechnet.

3. Mitarbeiter

Aufgrund der Abspaltung der Softwaresparte in die Datavard Software GmbH, Heidelberg, zum 1.1.2019 ging die durchschnittliche Zahl der während des gesamten Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter von 45 im Vj. auf 30 Mitarbeiter zurück. Darüber hinaus war ein Vorstand angestellt.

4. Abschlussprüfer

Die Hauptversammlung hat am 18. November 2019 die PSP Peters Schönberger GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft, München, zum Abschlussprüfer des Konzerns für das Geschäftsjahr 2019 gewählt. Das Abschlussprüferhonorar für das Geschäftsjahr 2019 beträgt TEUR 46. Darüber hinaus wurden durch den Abschlussprüfer sonstige Beratungsleistungen in Höhe von TEUR 76 im Zusammenhang mit der im September 2019 abgeschlossenen Finanzierungsrunde erbracht.

5. Vorstand

Als Vorstand der Datavard AG, Heidelberg, war im Geschäftsjahr 2019 bestellt:

- Gregor Stöckler, Dipl. Wirtschaftsinformatiker (BA), Hirschberg

In Ausübung der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Offenlegung der Bezüge des Geschäftsführers verzichtet.

Mit Wirkung ab dem 1. Januar 2020 wurde Peter Kuhl, Dipl.-Volkswirt, Stuttgart, zum Vorstand Finanzen der Datavard AG ernannt.

6. Aufsichtsrat

Im Geschäftsjahr 2019 setzte sich der Aufsichtsrat der Datavard AG, Heidelberg, wie folgt zusammen:

- Dr. Stefan Elßer, Vorsitzender     (seit 7. August 2019)

- Dr. Branislav Cik, stellvertretender Vorsitzender

- Peter Verclas

- Marko Maschek (seit 7. August 2019)

- Niels Rasmussen (bis 7. August 2019)

Die Gesamtvergütung des Aufsichtsrats betrug im Geschäftsjahr 2019 TEUR 15.

7. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

8. Besondere Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019 berücksichtigt sind, sind nicht bekannt.

Angesichts der anhaltenden Verbreitung des Coronavirus, der Risiken einer zweiten Welle und der noch immer sehr schwer abschätzbaren Folgen für die Entwicklung der Weltwirtschaft beschäftigen wir uns laufend mit der Anpassung unserer Umsatzszenarien sowie daraus abzuleitenden Maßnahmen zur Kostensenkung. Per Juni 2020 geht der Vorstand für das Geschäftsjahr 2020 trotz Corona von einem leichten Anstieg des Umsatzes gegenüber 2019 aus. Diese Einschätzung basiert auf einem stabilen Niveau der Auftragseingänge, dem Umstand, dass bisher keine wesentlichen Stornierungen von Aufträgen vorliegen und auf einer Kundenstruktur, die überwiegend in Branchen tätig ist, die von der Corona-Krise nur bedingt betroffen scheint oder sogar profitiert.

Da diese Umsatzerwartung dennoch unter dem ursprünglich genehmigten Budget liegt, wurden Kosteneinsparungen in allen Bereichen geplant und seit Mai 2020 umgesetzt, so dass für das Geschäftsjahr 2020 aktuell von einer Verbesserung des EBIT gegenüber 2019 auszugehen ist. Bereits im April haben wir sowohl bei der Tochtergesellschaft in der Schweiz als auch in den USA zinsgünstige Liquiditätshilfen beantragt, die im Mai 2020 zur Verfügung gestellt wurden. Nachdem schon im Herbst 2019 eine Finanzierungsrunde mit einem neuen Investor erfolgreich abgeschlossen werden konnte, zeigen die laufend mit dem Aufsichtsrat diskutierten Szenarien zur Liquiditätsentwicklung derzeit eine Reichweite von über 12 Monaten.

Heidelberg, den 18. Juni 2020

gez. gez.

Gregor Stöckler                                            Peter Kuhl

Datavard AG                                                Datavard AG

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.07.2020 festgestellt.