CORESTATE Asset Management GmbHLiquidated

ATOS Asset Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

Entwicklung des Anlagevermögens

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der ATOS Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2016 wurde auf der Grundlage der deutschen handelsrechtlichen Ansatz-, Gliederungs- und Bewertungsvorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Durch das BilRUG ergibt sich eine Neudefinition des Begriffs der Umsatzerlöse. Diese Neudefinition hatte jedoch keine Auswirkungen auf die ATOS Asset Management GmbH, so dass die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres 2016 insoweit mit dem Vorjahr vergleichbar sind. Die Neudefinition des Begriffs der Umsatzerlöse hat eine Ausstrahlungswirkung auf den Materialaufwand. Bei Anwendung des § 227 HGB in der Fassung des BilRuG hätten sich für das Vorjahr durch Umgliederungen um EUR 274.000,00 höhere Materialaufwendungen und entsprechend um EUR 274.000,00 geringere sonstige betriebliche Aufwendungen ergeben.

Die Gesellschaft hat am Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Form der Darstellung des Jahresabschlusses sowie die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Vorjahres. Die Vergleichbarkeit der einzelnen Posten mit denen des Vorjahres ist mit Ausnahme des Materialaufwandes und der sonstigen betrieblichen Aufwendungen - siehe vorstehend - gewahrt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die wirtschaftliche Nutzungsdauer beträgt zwischen 3 und 13 Jahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Latente Steuern werden für die zeitlichen Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten bei der Gesellschafterin ATOS Capital GmbH als Organträgerin insgesamt ermittelt.

Die Rückstellungen sind zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus den angemieteten Geschäftsräumen in Höhe von jährlich TEUR 103. Der Mietvertrag hat eine Laufzeit bis zum 30. September 2018 unter Einschluss von Verlängerungsklauseln.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter betrug 37 ohne Geschäftsführer und Auszubildende.

2. Ergebnisabführungsvertrag

Am 13. November 2006 wurde zwischen der ATOS Innmobilien Beratung GmbH (nunmehr: ATOS Asset Management GmbH) und der ATOS Capital GmbH als Organträgerin ein Ergebnisabführungsvertrag mit Wirkung ab 1. Januar 2007 geschlossen. In der notariell beurkundeten Gesellschafterversammlung vom 18. November 2014 wurde der Ergebnisabführungsvertrag aufgrund gesetzlicher Vorgaben (Verweis auf § 302 Aktiengesetz) geändert. Die Änderung des Ergebnisabführungsvertrages wurde am 9. Dezember 2014 in das Handelsregister eingetragen.

3. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

a) Geschäftsführer

Herr Udo Stocker (Kaufmann), Hamburg.

Die Geschäftsführung erhält für ihre Tätigkeit keine Vergütung.