GEWIB GmbH

GEWIB GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

GEWIB GmbH, Hamminkeln

Bilanz zum 31. Dezember 2020

mit Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen in Euro

Aktiva:

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

mit Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen in EUR

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

der GEWIB GmbH, Hamminkeln

I. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der GEWIB GmbH, Hamminkeln (Amtsgericht, Duisburg HRB 11287), die Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden. Darstellung und Gliederung sowie Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Folgende Rechnungslegungsgrundsätze werden von der Gesellschaft angewandt:

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden über die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der aufstehenden Gebäude von 20, 25 und 50 Jahren vorgenommen. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen. Entfällt der Grund für derartige Wertminderungen, werden diese in Form von Zuschreibungen wieder rückgängig gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zu Bilanzposten und Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Von den sonstigen Verbindlichkeiten hat ein Betrag in Höhe von T€ 40 (Vorjahr T€ 38) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von T€ 320 (Vorjahr T€ 372) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (davon T€ 194 von mehr als 5 Jahren).

Sonstige betriebliche Aufwendungen / Aufwendungen außergewöhnlicher Größenordnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von T€ 879 (Vorjahr T€ 10.956) beinhalten mit T€ 577 (T€ 10.560) Aufwendungen aus der Wertberichtigung von Forderungen. Infolge des Insolvenzantrags des Gesellschafters im Juni 2020 wurden die Forderungen bis auf T€ 43 in voller Höhe wertberichtigt. Der verbleibende Betrag betrifft werthaltige Umsatzsteuerforderungen gegen den Gesellschafter, die auf den Zeitraum nach Eröffnung des Insolvenzantrags fallen.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge beinhalten mit T€ 303 (Vorjahr T€ 325) Zinserträge von verbundenen Unternehmen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten mit T€ 35 (Vorjahr T€ 37) überwiegend Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der Verbindlichkeiten aus dem Mietkaufvertrag über das Objekt Daßhorst.

Aufwendungen aus der Wertberichtigung der aus der Verlustübernahme resultierenden Forderung

Infolge des insolvenzantrags des Gesellschafters wurde der mit der BONITA GmbH bestehende Ergebnisübernahmevertrag in 2020 außerordentlich gekündigt. Aufgrund des zum 31. Dezember 2019 gesellschaftsrechtlich noch bestehenden Ergebnisabführungsvertrags zwischen der GEWIB GmbH und der BONITA GmbH, war die BONITA GmbH zur Übernahme des Jahresergebnisses 2019 verpflichtet. Hieraus hat die Gesellschaft im Vorjahr Erträge aus der Ergebnisübernahme in Höhe von T€ 9.763 erzielt. Aufgrund der Insolvenz der BONITA GmbH in 2020 wurde die aus der Ergebnisübernahme resultierende Forderung bereits im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses 2019 als nicht werthaltig erachtet und in voller Höhe wertberichtigt. Um eine erneute Rückwirkung auf die Erträge aus der Verlustübernahme zu verhindern, wurde der Aufwand aus der Wertberichtigung in einem gesonderten Posten nach der Verlustübernahme dargestellt.

III. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2020 war Herr Karsten Oberheide.

Haftungsverhältnisse

Es wurden Grundpfandrechte hinsichtlich der Grundstücke der GEWIB GmbH in Höhe von insgesamt EUR 20,5 Mio. gewährt. In Höhe von EUR 18,0 Mio. dienten diese zur Sicherung eines abgeschlossenen Konsortialkreditvertrages der TOM TAILOR Gruppe und in Höhe von EUR 2,5 Mio. zur Sicherung der Ansprüche aus einem bestehenden Logistikvertrag eines verbundenen Unternehmens der Tom Tailor Gruppe.

Die Gläubiger haben bereits notariell beurkundete Freistellungserklärungen erteilt und der Antrag auf die Löschung der Grundpfandrechte wurde gestellt. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die Grundpfandrechte innerhalb der kommenden vier Wochen im Grundbuch endgültig gelöscht werden.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte wie in den Vorjahren keine eigenen Mitarbeiter,

Konzerneinbezug

Die GEWIB GmbH wird in den Konzernabschluss der BONITA GmbH, Hamminkeln, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

der GEWIB GmbH, Hamminkeln