Jakura II AGLiquidated

Jakura II AG

Bad Soden am Taunus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012

Anhang für 2012

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB unter Beachtung des BilMoG sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses nicht in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung als Erfüllungsbetrag notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus einem Darlehen der Gesellschaft an die Credit Suisse AG, London Branch, London, Großbritannien, in Höhe von TEUR 2.000 (i.Vj. TEUR 2.000) sowie bis zum Bilanzstichtag aufgelaufenen Zinsen in Höhe von TEUR 0 (i.Vj. TEUR 2) .

Das zum 31. Dezember 2012 fällig gewordene Darlehen wurde bis zum 19. Dezember 2014 verlängert. Die Verzinsung des Darlehens erfolgt auf Basis des am vorletzten Bankarbeitstag vor Beginn einer Zinsperiode geltenden EURIBOR (Dreimonatsgeld). Zinsperiode ist jeweils ein Quartal. Zinstermine sind der 19. März, 19. Juni, 19. September und 19. Dezember eines jeden Kalenderjahres.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten bestehen bei verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 69 (i.Vj. TEUR 75) und bei der Commerzbank AG in Höhe von TEUR 24 (i.Vj. TEUR 29).

Eigenkapital

Die Gesellschaft verfügt über ein Grundkapital in Höhe von TEUR 50 (i.Vj. TEUR 50). Es ist eingeteilt in 50.000 Inhaberaktien mit einem Nennbetrag von EUR 1,00. Zum Bilanzstichtag werden die Aktien zu 100% von der Credit Suisse KH (Deutschland) GmbH, Bad Soden, gehalten.

Es bestehen eine Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 2.014 (i.Vj. TEUR 2.014) und eine Gewinnrücklage über TEUR 5 (i.Vj. TEUR 5).

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für die steuerliche Beratung in Höhe von TEUR 13 (i.Vj. TEUR 14) sowie für die Kosten der Jahresabschlusserstellung in Höhe von TEUR 2 (i.Vj. TEUR 3) gebildet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Gegenüber der Credit Suisse (Deutschland) AG, Frankfurt am Main, besteht eine Verbindlichkeit aus in Rechnung gestellten Dienstleistungen in Höhe von TEUR 7 (i.Vj. TEUR 13).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Die Verbindlichkeit besteht gegenüber der Credit Suisse KH (Deutschland) GmbH und resultiert aus der Abführung des Jahresergebnisses 2012 in Höhe von TEUR 2 (i.Vj. TEUR 6) nach der Maßgabe des Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages vom 17. Januar 2007.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB und keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus Steuerberatungskosten in Höhe von TEUR 6 (i.Vj. TEUR 8), aus Aufwendungen für Beratungs- und Unterstützungsleistungen iin Höhe von TEUR 4 (i.Vj. TEUR 4) sowie aus Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 3 (i.Vj. TEUR 5).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinserträge resultieren im Wesentlichen aus einem an die Credit Suisse AG, London Branch, Großbritannien, gewährten Darlehen in Höhe von TEUR 2.000 (i.Vj. TEUR 2.000).

Sonstige Angaben

Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Die Gesellschaft hat mit der Credit Suisse KH (Deutschland) GmbH, Bad Soden, am 17. Januar 2007 einen Beherrschungs- und zivilrechtlichen Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen.

Mit dem Beherrschungs- und zivilrechtlichen Ergebnisabführungsvertrag hat sich die Jakura II AG als Organgesellschaft verpflichtet, vorbehaltlich der Bildung oder Auflösung von Rücklagen nach den Vorgaben dieses Vertrages, ihren gesamten nach Maßgabe der handelsrechtlichen Vorschriften ermittelten Gewinn, vermindert um einen etwaigen Verlustvortrag aus dem Vorjahr und um den Betrag, der in die gesetzliche Rücklage einzustellen ist, an die Credit Suisse KH (Deutschland) GmbH, Bad Soden, als Organträgerin abzuführen.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr an:

Gesamtbezüge des Aufsichtsrats

Im Geschäftsjahr wurden dem Aufsichtsrat keine Bezüge gewährt.

Vorstand

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

Gesamtbezüge des Vorstands

Im Geschäftsjahr wurden dem Vorstand keine Bezüge gewährt.

Prokuristen

Herr Jens Schneider, Bischofsheim, ist zum Prokuristen bestellt. Er verfügt über Gesamtprokura und zeichnet gemeinsam mit einem Geschäftsführer.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Konzernverhältnis

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis der Credit Suisse Group AG, Zürich, Schweiz, einbezogen. Dieser kann in den Geschäftsräumen der Credit Suisse AG, Zürich, Schweiz, eingesehen werden.