Hotel
Wirchensee Betriebsgesellschaft mbH
Neuzelle
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
801,00 |
1.077,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
800,00 |
1.076,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
72.225,56 |
67.200,26 |
| I.
Vorräte |
17.489,54 |
15.250,52 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
39.573,57 |
40.605,16 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
15.162,45 |
11.344,58 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.372,20 |
802,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
69.713,37 |
70.121,34 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
144.112,13 |
139.200,60 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Kapitalrücklage |
35.000,00 |
35.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
130.685,93 |
150.776,08 |
| IV.
Jahresüberschuss |
407,97 |
20.090,15 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
69.713,37 |
70.121,34 |
| B.
Rückstellungen |
10.315,00 |
10.015,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
129.418,63 |
129.185,60 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.378,50 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
144.112,13 |
139.200,60 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Hotel Wirchensee
Betriebsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Bilanzierung und Bewertung
Für den Jahresabschluss wenden wir folgende
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden an:
A k t i v a
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden
zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßige Abschreibung erfolgt linear über
die voraussichtliche Nutzungsdauer. Die Abschreibungen auf
Zugänge erfolgt pro rata temporis;
Vermögensgegenstände von geringem Wert werden im
Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel
als Abgang gezeigt. Außerplanmäßige
Abschreibungen erfolgen bei einer voraussichtlich dauernden
Wertminderung der Vermögensgegenstände.
Die
Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt bzw. zum niedrigeren
beizulegenden Wert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nominalbetrag
abgesetzt bzw. unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken zum niedrigeren beizulegenden Wert
bewertet.
Übrige Aktiva werden zum Nominalbetrag
angesetzt.
P a s s i v a
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen werden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Bewertung erfolgt in Höhe der wahrscheinlichen
Inanspruchnahme mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.
Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden
berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise
für deren Eintritt vorliegen. Bei einer Restlaufzeit
von mehr als einem Jahr erfolgt eine Abzinsung nach §
253 Absatz 2 Satz 1 HGB.
Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Übrige Passiva werden zum Nominalbetrag
angesetzt.
Erläuterungen zu einzelnen Posten des
Jahreabschlusses
Sämtliche Forderungen sind im Jahr 2012
fällig.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben bis auf die
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter von
TEUR 87 eine Laufzeit von bis zu einem Jahr. Der
Gesellschafter hat sich bereit erklärt, seine
Forderungen der Gesellschaft längerfristig zur
Verfügung zu stellen.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2011 mit TEUR
70 bilanziell überschuldet. Eine insolvenzrechtliche
Überschuldung besteht aufgrund des
vorübergehenden Forderungsverzichts des
Gesellschafters nicht.
Die Geschäftsführung schlägt der
Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue
Rechnung vorzutragen.
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB
bestehen nicht.
Als Geschäftsführer war im Berichtsjahr
Herr Rainer Görlich - Kaufmann -,
Eisenhüttenstadt, bestellt.
Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 3.
Januar 2013 ist die Gesellschaft aufgelöst. Als
Liquidator ist Herr Rainer Görlich,
Eisenhüttenstadt, bestellt.
Neuzelle OT Treppeln, den 29. Mai 2013
Rainer Görlich
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.05.2013 festgestellt.
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