Dietz Asset Management AGLiquidated

Dietz Asset Management AG

Bensheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

  Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Dietz Asset Management AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie der Satzung aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.


  Bilanzierungs und Bewertungsgrundsätze
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten,Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Sonstige Ausleihungen zum Nennwert
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

  Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Entwicklung der Einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden überwiegend für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie Urlaubsrückstellungen gebildet.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute sind über Buchgrundschulden auf dem Immobilienvermögen der Denkmalfondsgesellschaften besichert.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß  § 251 HGB
Es liegen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB in Verbindung mit § 268 Abs. 7 HGB vor.

Grundlagen für die Währungsumrechnung von Fremdwährungspositionen
Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Bankverbindlichkeiten, die in Euro umgerechnet wurden.Bankverbindlichkeiten in fremder Währung wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag gemäß § 256a HGB bewertet. Dabei werden nicht realisierte Gewinne bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger ausgewiesen.

  Sonstige Pflichtangaben

Unbeschränkte Haftung an Unternehmen
Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter folgender Unternehmen:

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
  

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
  

  Unterschrift der Geschäftsleitung

Bensheim, 30. April 2012       Dr. Hafez Balaei      Uwe Thetmann       Markus Engelmann  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.