dima24.de Alternative Investments GmbH

dima24.de Alternative Investments GmbH

Unterföhring

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Grundlagen der Rechnungslegung

Die dima24.de Alternative Investments GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 264 Abs. 1 HGB; ein Lagebericht wird gem. § 264 Abs. 1, Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Aufgrund der Befreiungsmerkmale gem. § 293 Abs. 1 Nr.1 HGB wird kein Konzernabschluss und kein Konzernlagebericht aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der dima24.de Alternative Investments GmbH zum 30.06.2010 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind keine vorhanden.

Sachanlagen sind keine vorhanden.

Finanzanlagen sind keine vorhanden.

Vorräte bzw. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren sind keine vorhanden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Einzelwertberichtigungen sowie eine Pauschalwertberichtigung waren nach Zahlungseingang im folgenden Geschäftsjahr nicht notwendig zu bilden.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anteilsbesitz

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs. 11 HGB:

keiner vorhanden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

Rechnungsabgrenzungsposten

Wegen Geringfügigkeit keiner gebildet.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie übrige Rückstellungen. Rückstellungen für Gewährleistungen wurden pauschal mit 2,0% der durchschnittlichen provisionierten Zeichnungssumme gebildet. Dabei wurden ältere Positionen zeitanteilig aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Seit dem 01.07.2004 besteht mit der dima24.de Holding GmbH (Organträger) ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Malte André Hartwieg, Kaufmann, Ismaning.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Unterföhring, den 28.06.2012

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Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 29.6.2012.