Collogia IT Services GmbH

affinis enterprise services GmbH (vormals: Collogia IT Services GmbH)

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB 91385 eingetragen.

Mit Wirkung zum 1. Januar 2023 wurde die Collogia AG, Köln, sowie die Collogia Trianova GmbH, Köln, auf die Gesellschaft verschmolzen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist grundsätzlich unter Anwendung der Gliederungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 265 Abs. 1 Satz 2, § 266 ff. HGB).

Die Gesellschaft beansprucht für Aufstellungs- und Offenlegungszwecke teilweise die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 288 und 326 HGB.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear über eine Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren. Das Sachanlagevermögen wird linear mit Nutzungsdauern zwischen drei bis dreizehn Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden aus Vereinfachungsgründen im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Forderungen / Sonstige Vermögensgegenstände / Guthaben bei Kreditinstituten

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden Zins- und Kreditrisiken durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Kassenbestände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Pensionsverpflichtungen

Die Pensionsverpflichtungen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB).

Verpflichtungen aus Vereinbarungen zu Lebensarbeitszeitmodellen wurden mit dem beizulegenden Zeitwert der Vermögensgegenstände, die ausschließlich zur Erfüllung dieser Verpflichtungen dienen, bewertet. Die Vermögensgegenstände werden gem. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB mit den Verpflichtungen verrechnet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Bilanzerläuterungen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Ansprüche gegen den Gesellschafter in Höhe von EUR 1.547.897,68 (Vj. TEUR 0,0).

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben EUR 45.124,19 (Vj. TEUR 6,1) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Der Bilanzgewinn beinhaltet einen Gewinnvortrag in Höhe von EUR 0,00 (Vj. TEUR 0,0).

Verbindlichkeiten

Unter den Verbindlichkeiten bestehen solche gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von EUR 179.765,80 (Vj. TEUR 230,7).

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verpflichtungen aus Steuern von EUR 133.238,21 (Vj. TEUR 49,2) ausgewiesen.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aufgrund von Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 1.813,1 (Vj. TEUR 391,1). Hiervon sind TEUR 542,7 (Vj. TEUR 271,5) innerhalb eines Jahres fällig.

Haftungsverhältnisse

Zum 31. Dezember 2023 besteht eine Globalzession für die Forderungen aus Lieferungen zur Besicherung der Kreditverbindlichkeiten der (i.Vj. mittelbaren) Gesellschafterin in Höhe von TEUR 429,2 (Vj. TEUR 667,0).

VI. Ergänzende Pflichtangaben

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 26 (Vj. 35) Angestellte beschäftigt.

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Zu einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr bestellt:

-       Dipl.-Inform. Markus Stockhausen, Odenthal (bis 31. Januar 2024)

-       Jochen Vosbeck, Rhena, Gesamtgeschäftsführer

-       Marcus Treibig, Hamburg (ab 31. Januar 2024) Gesamtgeschäftsführer

Konzernverhältnisse

Die affinis AG, stellt als Alleingesellschafterin der Collogia IT Services GmbH den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Teil von Unternehmen auf. Dieser ist in ihren Geschäftsräumen, Cuxhavener Str. 10, 28217 Bremen erhältlich.

Köln, 1. März 2024

gez.

Marcus Treibig                                                                                  Jochen Vosbeck

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde am 2. April 2024 festgestellt.