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SWL Sustainable Wealth Lab AG

Berlin

(vormals: Essen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2012

SWL Sustainable Wealth Lab AG, Essen

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren rechtsformspezifische Regelungen zu beachten.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt und vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Soweit die Ausweiswahlrechte nicht in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ausgeübt wurden, werden diese Posten im Anhang dargestellt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Angaben zu Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Das Finanzanlagevermögen wurde wie folgt angesetzt und bewertet:

Umlaufvermögen

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt bzw. auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von 701.260,83 Euro (Vorjahr: 394.383,00 Euro).

Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 0,00 Euro (Vorjahr: 26.950,00 Euro)

Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zum Bilanzstichtag keine gehalten.

Eigenkapital

Das Grundkapital der SWL Sustainable Wealth Lab AG beträgt 1.800.000,00 Euro. Es ist eingeteilt in 1.800.000,00 auf Inhaber lautende nennwertlose Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von 1 Euro je Aktie. Der Anteil am Grundkapital je Aktie bestimmt sich nach der Zahl der Aktien. Jede Stückaktie gewährt in der Hauptversammlung der Gesellschaft eine Stimme. Abweichende Stimmrechte für einzelne Aktien bzw. unterschiedliche Aktiengattungen existieren nicht. Alle Aktien nehmen im gleichen Verhältnis am Gewinn der Gesellschaft und am Liquidationserlös teil.

Der Vorstand hat am 01.03.2012 die Herabsetzung des Grundkapitals durch Einziehung von 8.629,00 € Stückaktien im Gesamtwert von 8.629,00 € auf nunmehr 1.800.000,00 € beschlossen. Ferner hat der Aufsichtsrat am gleichen Tage beschlossen, die Satzung in §§ 4 (1) (Grundkapital) und 5 (1) (Aktien) zu ändern. 1.800.000,00 €. Die Herabsetzung des Grundkapitals durch Einziehung von Aktien um -8.629,00 € wurde durchgeführt.

Ermächtigung zum Erwerb eigener Aktien

In der Hauptversammlung vom 8. Juli 2010 wurde u.a. folgender Beschluss gefasst:

Die Gesellschaft wird bis zum 7. Juli 2015 ermächtigt, eigene Aktien im Umfang von bis zu insgesamt 10% des derzeitigen Grundkapitals zu erwerben. Die Ermächtigung darf nicht zum Zwecke des Handels mit eigenen Aktien genutzt werden. Der Vorstand darf diese und die früher erworbenen Aktien zu allen gesetzlich zulässigen Zwecken verwenden.

Eigenkapitalveränderungsrechnung:

Ergänzung zur Gewinn- und Verlustrechnung und Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzverlust für das Geschäftsjahr 2012 in Höhe von 2.865.517,92 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwenigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Rückstellungsspiegel:

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr beträgt:

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

In den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren enthalten.

In den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind keine Verbindlichkeiten enthalten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft hat in seiner Aufsichtsratssitzung am 9. Juli 2012 den Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 gemäß §§ 171 Absatz 2,172 AktG gebilligt, der damit gemäß § 172 AktG festgestellt ist.

Sonstige Angaben

Anteilsliste

¹⁾ Es handelt sich um vorläufige Zahlen
²⁾ Mit der ZJ Media GmbH wurde im Jahr 2011 ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

Währungsumrechnung

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag lagen keine vermerkpflichtigen Haftungsverhältnisse wie Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, der Begebung von Wechseln, aus Gewährleistungsverträgen und der Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die weiteren sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die sich aus der laufenden Miete und Leasingraten zusammensetzt, sind für die Beurteilung der Finanzlage von untergeordneter Bedeutung.

Vorstand

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

In der Hauptversammlung vom 31. August 2012 wurde den Mitgliedern des Vorstands durch Beschluss Entlastung erteilt.

Die Vorstände Christian W. Röhl und Werner H. Heussinger sind einzelvertretungsberechtigt, mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

An ein Mitglied des Vorstandes wurde ein zinsloser Kredit in Höhe von 30.000 Euro bis zum 31. Dezember 2013 gewährt. Das Darlehen wurde im Geschäftsjahr 2012 bereits vollständig zurückgeführt.

Zugunsten der Mitglieder des Vorstandes wurden keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

Aufsichtsrat

Dr. Frank B. Werner (Vorsitzender), Verlagskaufmann bei der FINANZEN Verlag GmbH (vormals Axel Springer Financial Media GmbH)

Prof. Dr. Eric Frère, Professor für Betriebswirtschaft und Unternehmensberater

Dr. Hubert-Ralph Schmitt, Bankier und Vorstand

In der Hauptversammlung vom 31. August 2012 wurde den Mitgliedern des Aufsichtsrats durch Beschluss Entlastung erteilt.