Datagate GmbHLiquidated

Datagate GmbH

Planegg, Ortsteil Martinsried,
Landkreis München

Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

A.       Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss 2010

Der Jahresabschluss der Datagate GmbH, Planegg, Ortsteil Martinsried, Landkreis München, wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Rechnungslegungsvorschriften des HGB sowie des GmbH-Gesetzes erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das am 29. Mai 2009 in Kraft getretene Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts (Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz, BilMoG) wurde im vorliegenden Jahresabschluss erstmalig berücksichtigt; die Vorjahreswerte waren nicht anzupassen. Sofern sich jedoch im Vergleich zum Vorjahresabschluss Änderungen hinsichtlich des Ansatzes, der Bewertung und/oder der Gliederung von Vermögensgegenständen, Schulden, Eigenkapital, Rechnungsabgrenzungsposten sowie Aufwendungen und Erträgen ergeben haben sollten, wird dies im Einzelnen nachfolgend erläutert.

B.      Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen sowie etwaige außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Sachanlagen sind mit Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare sowie etwaige außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden, da von untergeordneter Bedeutung, analog zu § 6 Absatz 2, Absatz 2a EStG bis zu einem Betrag von EUR 150 im Zugangsjahr sofort in voller Höhe als Aufwand erfasst. Sofern die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für geringwertige Wirtschaftsgüter EUR 150 jedoch nicht EUR 1.000 übersteigen, werden sie in einem jahresbezogenen Sammelposten erfasst und über fünf Jahre linear abgeschrieben (Poolbewertung), wobei unabhängig vom Erwerbszeitpunkt im Jahr der Anschaffung ein Fünftel abgeschrieben wird.

Forderungen werden zum Nominalwert bilanziert. Langfristig, unverzinste Forderungen sind mit dem Barwert zu erfassen. Risikobehaftete Posten werden durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

Die Eigenkapitalposten sind zum Nennbetrag bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags. Die im Erfüllungsbetrag gegebenenfalls enthaltenen zukünftigen Preis- und Kostensteigerungen waren in den Vorjahren nicht zu beachten. Darüber hinaus sind abweichend von den Vorjahren Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gem. § 253 Abs. 2 HGB abzuzinsen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. In den Vorjahren war der Rückzahlungsbetrag anzusetzen.

C.      Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1.        Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel

Zum Bilanzstichtag sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 228.970 (i.V.: EUR 266.444) ausgewiesen. Die Wertberichtigungen hierauf sind bereits berücksichtigt. Gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen Forderungen von insgesamt EUR 2.560.730 (i.V.: EUR 1.405.132), die in Höhe von EUR 2.554.995 (i.V.: EUR 1.397.092) gegenüber dem Allein-Gesellschafter (telegate AG) aus Intercompany- und Cashpool-Forderungen bestehen.

Die liquiden Mittel bestehen aus dem Kassenbestand (EUR 21; i.V.: EUR 152).

2.        Latente Steuern

Latente Steuern werden aufgrund des Organschaftsverhältnisses - sofern vorhanden - bei der telegate AG (Organträger) erfasst.

3.        Entwicklung des Eigenkapitals 2010

Die Entwicklung des Eigenkapitals lässt sich wie folgt darstellen:

(*) Zum 04. Oktober 2000 hat die telegate AG mit der Datagate GmbH (ehemals: Telegate Anklam Gesellschaft für telefonische Informationsdienste mbH) einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

4.        Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von EUR 1.337.068 (i.V.: EUR 1.357.414) betreffen Personalrückstellungen (EUR 0, i.V.: EUR 21.200) sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und Risiken (EUR 1.337.068, i.V.: EUR 1.336.214).

5.         Verbindlichkeiten

Die Laufzeiten der Verbindlichkeiten lassen sich wie folgt darstellen:

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich aus Verbindlichkeiten aus dem Lohn- und Gehaltsbereich und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit zusammen. Die Datagate GmbH ist im umsatzsteuerlichen Organkreis der telegate AG enthalten.

D.      Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.        Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von EUR 262.819 (i.V.: EUR 308.336) betreffen im Wesentlichen  Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

2.      Personalaufwand

3.         Abschreibungen

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr in Höhe von EUR 103.450 (i.V.: EUR 227.747) abgeschrieben.

Auf Sachanlagen wurden EUR 4.794 (i.V. EUR 4.683) Abschreibungen verrechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden in Höhe von EUR 145 (i.V. EUR 145) abgeschrieben.

4.        Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von EUR 633.026 (i.V.: EUR 386.971) sind hauptsächlich IC-Aufwendungen für Management Fee EUR 120.000 (i.V.: EUR 201.600) sowie Beratungskosten EUR 447.986 (i.V.: EUR 141.684) enthalten.

5.        Finanzergebnis

6.        Ausschüttungsgesperrte Beträge

Ausschüttungsgesperrte Beträge gem. § 268 Abs. 8 HGB liegen zum 31. Dezember 2010 nicht vor.

E.       Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Anteile an der Datagate GmbH werden zu 100% von der telegate AG, Planegg, Ortsteil Martinsried, gehalten.

Die telegate AG bezieht die Datagate GmbH im Rahmen der Vollkonsolidierung in ihren nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) erstellten Konzernabschluss ein. Der Konzernabschluss der telegate AG kann unter www.telegate.com eingesehen werden.

Die Telegate Holding GmbH, Planegg, ist mehrheitlich zum 31. Dezember 2010 mit 55,02% an der telegate AG beteiligt. Nach der bereits im Dezember 2010 vom Vorstand und im Anschluss vom Aufsichtsrat der telegate AG beschlossenen und im Februar 2011 im Handelsregister eingetragenen Kapitalherabsetzung hält die Telegate Holding GmbH nun wieder die ursprünglichen 61,13% an der telegate AG.

SEAT Pagine Gialle S.p.A., Mailand, Italien, ist zum Stichtag zu 100 % an der Telegate Holding GmbH beteiligt und bezieht die telegate AG als Mutterunternehmen des größten Konsolidierungskreises im Rahmen der Vollkonsolidierung in ihren Konzernabschluss ein. Der Konzernabschluss der SEAT Pagine Gialle S.p.A. wird beim Handelsregister in Mailand, Italien, (Registro imprese presso la Camera di Commercio di Milano) unter der Nummer 03970540963 und bei der italienischen Börse hinterlegt. Eine Bekanntmachung ähnlich der im Bundesanzeiger nach deutschem Recht gibt es in Italien nicht. Der Konzernabschluss kann jedoch auf der Homepage von SEAT Pagine Gialle S.p.A., www.seat.it, eingesehen werden.

SEAT Pagine Gialle S.p.A. ist zum 31. Dezember 2010 direkt mit 14,61%  und indirekt über die Telegate Holding GmbH mit 55,02% an der telegate AG beteiligt. Nach der bereits im Dezember 2010 vom Vorstand und im Anschluss vom Aufsichtsrat der telegate AG beschlossenen und im Februar 2011 im Handelsregister eingetragenen Kapitalherabsetzung hält SEAT Pagine Gialle S.p.A. nun wieder - wie ursprünglich - direkt 16,24% und indirekt über die Telegate Holding GmbH 61,13% an der telegate AG.

Die Datagate GmbH ist als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 316 Abs. 1 S. 1 HGB nicht verpflichtet, den Jahresabschluss durch einen Abschlussprüfer prüfen zu lassen.

F.       Angaben zu den Gesellschaftsorganen

Geschäftsführung

Herr Michael Geiger (seit 01. Juli 2008)

Head of Application Management Department (telegate AG) sowie Geschäftsführer (Datagate GmbH)

München

Herr Franz-Peter Weber (seit 28. Dezember 2010)

Vice President Finance (telegate AG) sowie Geschäftsführer (Datagate GmbH)

Gröbenzell

Herr Markus Stangl (bis 27. Dezember 2010)

Rechtsanwalt

Gauting

Planegg-Martinsried, den 04. August 2011

Die Geschäftsführung

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010

Mit Gesellschafterbeschluss vom 13. September 2011 wurde der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 der Datagate GmbH festgestellt.