Rogge
GmbH
Warendorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
88.606,00 |
47.111,66 |
| I.
Sachanlagen |
88.606,00 |
45.080,00 |
| II.
Finanzanlagen |
0,00 |
2.031,66 |
| B.
Umlaufvermögen |
167.747,46 |
164.345,41 |
| I.
Vorräte |
15.405,79 |
18.544,66 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
16.209,71 |
36.295,66 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
136.131,96 |
109.505,09 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.002,56 |
5.694,50 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
259.356,02 |
217.151,57 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
98.308,80 |
71.935,92 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
46.371,33 |
7.203,90 |
| III.
Jahresüberschuss |
26.372,88 |
39.167,43 |
| B.
Rückstellungen |
81.851,00 |
80.587,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
69.136,22 |
59.748,65 |
| D.
Passive latente Steuern |
10.060,00 |
4.880,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
259.356,02 |
217.151,57 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Rogge GmbH hat ihren Sitz in Warendorf und ist
beim Amtsgericht Münster im Handelsregister, Abteilung
B, unter der Nr. 9534 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1
HGB.
Die dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 zu
Grunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
werden unverändert zum Vorjahr angewendet.
III. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der immateriellen
Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt zu
den handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs-
oder Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibungen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des
§ 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr
voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten
angesetzt, sofern keine
außerplanmäßigen Abschreibungen wegen
voraussichtlich dauernder Wertminderung erforderlich sind.
Die Bestände des Vorratsvermögens wurden
zum Bilanzstichtag aufgenommen. Die Bewertung der Roh-,
Hilfs-, und Betriebsstoffe sowie Waren erfolgt zu
Anschaffungskosten.
Die Bewertung der Forderungen und der sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert
abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen. Zur
Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wird eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf den
nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand
gebildet.
Die Bewertung der Kassenbestände und Guthaben
bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.
Die Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
IV. Angaben zur Bilanz und
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres
fällig.
Der Unterschiedsbetrag in Höhe von €
4.875,00, der sich aus der Abzinsung der
Pensionsrückstellung mit dem durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre und im Vergleich
zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Jahre ergibt, ist für die
Ausschüttung gesperrt.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
Jahresabschlusskosten.
Der Posten "Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen" beinhaltet in voller Höhe
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die jährlichen Verpflichtungen aus dem
Mietvertrag mit dem Besitzunternehmen Markus Rogge für
die Betriebsimmobilie belaufen sich auf rd. T€ 38.
Darüber hinaus bestehen zum Bilanzstichtag keine
wesentlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen i. S.
d. § 285 Nr. 3 HGB.
V. Sonstige Angaben
1. Anzahl der Beschäftigten
Im Geschäftsjahr wurden 15 Arbeitnehmer
beschäftigt.
2. Mitglieder der Geschäftsführung und
Aufwendungen für Organe
Der Geschäftsführung gehörten im
Geschäftsjahr an:
Markus Rogge, Warendorf
Auf die Angaben nach § 285 Nr. 9 HGB wird im
Hinblick auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Warendorf, den 28. November 2018
Markus Rogge
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2018 festgestellt.
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