MLK-Service GmbHLiquidated

MLK-Service GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

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Anhang zum 31. Dezember 2020

I. Allgemeine Angaben

Die MLK-Service GmbH hat ihren Sitz in Bochum und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bochum, Reg. Nr. HRB 7612.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

Die Gesellschaft erfüllt die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde unter Zugrundelegung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen nach § 288 HGB wurden zutreffend in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vor dem Hintergrund der Einbeziehung in den Konzernabschluss der Katholisches Klinikum Bochum Holding gemeinnützige GmbH wurden die konzerneinheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - ausgenommen Ausweis der Gesellschafterforderungen und -verbindlichkeiten - im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt.

Abweichend zur Handhabung im Vorjahr sind ab dem Geschäftsjahr 2020 Forderungen und Verbindlichkeiten gegen bzw. gegenüber Gesellschafter in den Forderungen und Verbindlichkeiten gegen bzw. gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Bei der Bemessung der ausschließlich linearen Abschreibung wird auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgestellt.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu 800,00 € jeweils ohne Umsatzsteuer - werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben und im Folgejahr im Anlagennachweis in die Abgänge einbezogen.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Wegen Geringfügigkeit wurde auf den Ansatz eines allgemeinen Ausfall- und Kreditrisikos auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen verzichtet.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000 € und wird zu 100% durch die Katholisches Klinikum Bochum Holding gGmbH gehalten.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Zur Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres verweisen wir auf den Anlagennachweis (Anlagenspiegel) als Bestandteil dieses Anhangs.

Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen hatten im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen enthielten im Vorjahr Leistungsforderungen gegen die Gesellschafterin i. H. v. 659,8 T€, die mit den Leistungsverbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin i. H. v. 178,8 T€ und Verbindlichkeiten aus Gewinnausschüttungen (netto) i. H. v. 288,8 T€ saldiert wurden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Personalverpflichtungen, Prüfungskosten, Archivierungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Laufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i. H. v. 36.928,40 € (Vorjahr 8,7 T€) beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin i. H. v. 33.414,94 € (Vorjahr 0,0 T€). Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen i. H. v. 701.117,28 € und aus Gewinnausschüttungen (netto) i. H. v. 288.839,70, die mit den Leistungsforderungen gegen die Gesellschafterin i. H. v. 956.542,04 € saldiert wurden. Die Verbindlichkeiten gegenüber den übrigen verbundenen Unternehmen i. H. v. 3.513,46 € (Vorjahr 8,7 T€) betreffen sonstige Verbindlichkeiten.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Umsatzerlöse betreffen mit 696 T€ (Vorjahr: 694 T€) Reinigungsleistungen, mit 1.625 T€ (Vorjahr: 2.085 T€) Leistungen aus der Speisenversorgung und mit 366 T€ (Vorjahr 716 T€) übrige Leistungen.

V. Sonstige Angaben

Zahl der Arbeitnehmer gem. § 285 Nr. 7 i. V. m. § 267 Abs. 5 HGB

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Herr Prof. Dr. med. Christoph Hanefeld, medizinischer Geschäftsführer der Katholisches Klinikum Bochum Holding gemeinnützige GmbH

Herr Dipl.-Oec. Franz-Rainer Kellerhoff, kaufmännischer Geschäftsführer der Katholisches Klinikum Bochum Holding gemeinnützige GmbH

Hinsichtlich der Angabe der Geschäftsführerbezüge wird § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird zum 31.12.2020 in den Konzernabschluss der Katholisches Klinikum Bochum Holding gGmbH, Bochum, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger unter HRB 5638 offengelegt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag i. H. v. 6.035,20 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Entwicklung des Anlagevermögens 2020