Roth
GmbH
Rodalben
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
67.013,06 |
72.814,03 |
| I.
Sachanlagen |
23.390,00 |
31.231,00 |
| II.
Finanzanlagen |
43.623,06 |
41.583,03 |
| B.
Umlaufvermögen |
433.026,09 |
448.909,64 |
| I.
Vorräte |
10.600,00 |
10.200,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
30.427,10 |
16.766,53 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
717,49 |
845,73 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
391.998,99 |
421.943,11 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
178,48 |
960,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
500.217,63 |
522.684,09 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
74.208,09 |
74.041,20 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.526,65 |
-12.526,65 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
13.037,94 |
13.037,94 |
| II.
Gewinnvortrag |
61.003,26 |
72.287,24 |
| III.
Jahresüberschuss |
166,89 |
-11.283,98 |
| B.
Rückstellungen |
415.735,00 |
426.056,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
10.274,54 |
22.586,89 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
7.067,38 |
13.027,02 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
500.217,63 |
522.684,09 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Ausleihungen zum Nennwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 411.535,00.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
|
EUR
|
Ausleihungen
|
1.106,49
|
Forderungen
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge,
die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
(Projected Unit Credit Method, PUC-Methode)
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,14
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
0,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Richttafeln 2005 G von
Klaus Heubeck
|
|
Unterlassene Rückstellungsbildung für
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
Angabe der nicht ausgewiesenen
Pensionsverpflichtungen
Auf Grund der geänderten Bewertung der laufenden
Pensionen nach BilMoG ergibt sich zum 1. Januar 2010 ein
Zuführungsbetrag von 28.721,00 EURO, der gem. Art. 67
Abs.1S.1 EGHGB bis spätestens 31.12.2024 zu mindestens
einem Fünfzehntel je Geschäftsjahr der
Pensionsrückstellung zuzuführen ist. Im
Geschäftsjahr wird ein Teilbetrag von 1.915,00 EURO
zugeführt. Die nicht in der Bilanz ausgewiesene
Rückstellung für Pensionen betragen zum
Bilanzstichtag 24.891,00 EURO.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 3.207,16.
Darüber hinaus bestehen für
Verbindlichkeiten im üblichen Umfang
branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende
Sicherheiten.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 717,49
(Vorjahr: EUR 845,73).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 7.067,38
(Vorjahr: EUR 13.027,02).
Sonstige Angaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Ingeborg Roth, Rodalben
|
ausgeübter Beruf:
|
Geschäftsführerin
|
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
|
EUR
|
Stand bisheriger Kredite
|
25.415,49
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
0,00
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
570,57
|
= neuer
Kreditbestand
|
25.986,06
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Unterschrift der Geschäftsführung
Rodalben, den 4.9.2012
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gez. Ingeborg Roth
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.09.2012
festgestellt.
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