TESYS GmbHLiquidated

TESYS GmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Erläuterungen

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und Anlage von Vermögen sowie die Beteiligung an anderen Handelsgesellschaften und der Betrieb eines kaufmännisch geführten Unternehmens sowie der Handel mit Maschinen jeglicher Art und Zubehör.

Der Jahresabschluss der TESYS GmbH ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25. Mai 2009 sowie unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften der §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Vorjahreszahlen sind gemäß Artikel 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht auf die geänderten Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25. Mai 2009 hinsichtlich der Darstellung oder der angewandten Bewertungsmethode umgestellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss der TESYS GmbH werden mögliche Wahlrechte hinsichtlich der Bewertungsmethodem im Sinne eines vorsichtigen Bilanzansatzes ausgeübt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung getragen. Sie werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Beteiligungen

Zum Bilanzstichtag ist die TESYS GmbH an der Barmag Liegenschaften GmbH & Co. KG als Komplementärin ohne Kapitaleinlage beteiligt.

(2) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich die Oerlikon Textile GmbH & Co. KG, Remscheid.

Die Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt unverändert EUR 1.000.300,00.

Alleinige Gesellschafterin ist die W. Reiners Verwaltungs-GmbH, Remscheid.

(4) Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für die Kosten des Jahresabschlusses und die Erstellung der Steuererklärungen gebildet.

(5) Haftungsverhältnisse

Am 31. März 2010 hat die OC Oerlikon Corporation AG, Pfäffikon, Konzernobergesellschaft der Oerlikon Gruppe ("OC Oerlikon"), eine neue Vereinbarung über eine Kreditfazilität ("Fazilität") in Höhe von CHF 2,5 Mrd. mit einem Bankensyndikat abgeschlossen. Gegenstand dieser Vereinbarung ist u.a. ein Beitritt von Tochtergesellschaften der OC Oerlikon als so genannte "Phase 1-Garantiegeber" im Anhang 16 der Fazilität, durch die diese Gesellschaften der Fazilität als Schuldner beigetreten sind. Die TESYS GmbH (Gesellschaft) ist Garantiegeber.

Bedingungen eines jeden Beitritts als Garantiegeber waren: (1) Verpfändung ersten Rangs (first ranking pledge) über sämtliche Geschäftsanteile am Garantiegeber durch die jeweilige(n) Muttergesellschaft(en) nach lokal anwendbaren Rechtsvorschriften. (2) Einräumung einer gesamtschuldnerisch haftenden Garantie (upstream guarantee) über den Betrag der Fazilität von CHF 2,5 Mrd. gegenüber den Kreditgebern, falls OC Oerlikon bestimmte (materielle) Verpflichtungen unter der Fazilität nicht erfüllen sollte. Eine Veräußerung der verpfändeten Geschäftsanteile oder eine Ziehung der Garantie ist jedoch in jedem Fall davon abhängig, dass ein Verzug (event of default) vorliegt und die Kreditgeber einen solch bestehenden Verzug fällig stellen (acceleration).

Darüber hinaus mussten alle "Phase 1-Garantiegeber" alle oder Teile ihrer Aktiven verpfänden. Konkret hat die Gesellschaft keine weiteren Aktiven verpfändet.

Durch die von den Garantiegebern insoweit abgegebenen Beitrittserklärungen (accession letters) werden die Garantie- und Entschädigungsvorschriften (guarantee and indemnity provisions) der Fazilität bestätigt. Die Anerkennung dieser Vorschriften steht zugleich unter dem Vorbehalt allfälliger nach lokalem Recht anwendbarer Restriktionen. Dementsprechend gehen den eingeräumten Sicherheiten insbesondere zwingende Kapitalerhaltungsvorschriften in der jeweiligen Jurisdiktion vor.

(6) Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung waren während des Berichtszeitraumes die Herren

Peter Stahl, Lüdenscheid

Ulrich Wunder, Overath

Die Geschäftsführer haben im Berichtsjahr keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der OC Oerlikon Corporation AG, Pfäffikon, Pfäffikon SZ/Schweiz einbezogen. Der Konzernabschluss ist erhältlich bei der OC Oerlikon Corporation AG, Pfäffikon, Churerstraße 120, 8808 Pfäffikon, Schweiz.