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Master Data

Registry
Register court München HRB 258693
Previous
WKM² AG.
Registered
9/26/2008
Industry
All other financial service activities, except insurance and pension funding, n.e.c.Other activities auxiliary to financial services, except insurance and pension funding, n.e.c.Activities auxiliary to insurance and pension funding n.e.c.
Purpose
die Erbringung von administrativen, technischen und sonstigen Service-Leistungen für Finanzdienstleister, die Koordination und Abwicklung von Finanzdienstleistungen sowie die Vermittlung von Versicherungen. Eingeschlossen sind Tätigkeiten, die § 34 c und § 34 f GewO unterfallen. Ausgeschlossen sind sonstige erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere nach KWG. Die Gesellschaft erbringt als Finanzdienstleistungen im Sinne von § 1 Abs. 1 a Satz 2 des Kreditwesengesetzes (KWG) für andere ausschließlich die Anlageberatung und die Anlage- und Abschlussvermittlung, beschränkt auf Anteile an Investmentvermögen, die von einer inländischen Kapitalanlagegesellschaft oder Investmentaktiengesellschaft im Sinne der §§ 96 bis 111a des Investmentgesetzes ausgegeben werden, oder auf ausländische Investmentanteile, die nach dem Investmentgesetz öffentlich vertrieben werden dürfen, für die in § 2 Abs. 6 Satz 1 Nr. 8 KWG genannten Unternehmen. Bei der Erbringung dieser Finanzdienstleistungen ist die Gesellschaft nicht befugt, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Anteilen von Kunden zu verschaffen. Die Gesellschaft erbringt diese Finanzdienstleistungen nicht in Bezug auf Anteile an Sondervermögen mit zusätzlichen Risiken nach § 112 des Investmentgesetzes (sog. Single-Hedgefonds).

Financial Overview

History

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Management

NameRole
Max-Julian Zinkel
since 8/9/2024
Board Member
Sabine Schmitz
since 8/14/2020
Board Member
Sebastian Josef Dr. Grabmaier
since 8/14/2020
Board Member

Balance Sheet Accounts

Profit and Loss Accounts

Account

Financial Report

FiNUM.Finanzhaus AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Aktiva

31.12.2023 31.12.2022
EUR EUR
A. Anlagevermögen
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 443.457,00 558.172,00
2. Sachanlagen 11.344,00 18.066,00
454.801,00 576.238,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige VG
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.517.999,13 2.108.278,12
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 325.203,12 407.056,95
3. Sonstige Vermögensgegenstände 1.020.730,68 820.476,15
2.863.932,93 3.335.811,22
II. Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 584.956,38 146.471,94
584.956,38 146.471,94
C. Rechnungsabgrenzung 16.992,17 16.431,70
16.992,17 16.431,70
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlerbetrag 1.510.530,88 1.176.026,29
Summe Aktiva 5.431.213,36 5.250.979,15

Passiva

31.12.2023 31.12.2022
EUR EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital 50.000,00 50.000,00
II. Kapitalrücklage 1.155.000,00 1.155.000,00
III. Bilanzverlust / -gewinn -2.715.530,88 -2.381.026,29
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 1.510.530,88 1.176.026,29
B. Rückstellungen 0,00 0,00
1. Sonstige Rückstellungen 835.117,68 1.307.423,10
C. Verbindlichkeiten 835.117,68 1.307.423,10
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.009.388,40 1.540.050,31
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 2.566.555,33 2.199.250,57
3. Sonstige Verbindlichkeiten 20.151,95 204.255,17
4.596.095,68 3.943.556,05
D. Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
0,00 0,00
Summe Passiva 5.431.213,36 5.250.979,15

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben

Die Hauptversammlung vom 08.07.2020 hat die Sitzverlegung der Gesellschaft von Wiesbaden nach München beschlossen, diese wurde am 14.08.2020 im Handelsregister eingetragen.

Die Gesellschaft hat vom für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Wahlrecht nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch gemacht und auf die Erstellung eines Lageberichts verzichtet.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 ist aus Gründen der konzerneinheitlichen Bilanzierung nach den Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und nach den Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Größenabhängige Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

"Davon-Vermerke" werden einheitlich im Anhang ausgewiesen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Gesamtkostenverfahren.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da dieser Annahme weder rechtliche noch tatsächliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Alle Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände beinhalten ein von der JDC Group AG erworbenen Kundenstamm zu einem Kaufpreis von T€ 1.276. Der Kundenstamm wird aufgrund seines geschäftswertbildenden Charakters gem. § 7 Abs. 1 Satz 3 EStG über 15 Jahre abgeschrieben. In 2023 erfolgte eine Abschreibung auf den Kundenstamm in Höhe von T€ 98 (Vj. T€ 98). Der Restbuchwert beträgt zum Ende des Berichtsjahr T€ 295 (Vj. T€ 393).

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zuzüglich angefallener Anschaffungsnebenkosten angesetzt und vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet.

Den planmäßigen Abschreibungen wurden die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zu Grunde gelegt. Abschreibungen erfolgen grundsätzlich linear, wobei im Zugangsjahr die Abschreibung zeitanteilig erfolgt.

Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter EUR 250,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von mehr als EUR 250,00 bis zu EUR 1.000,00 werden im Jahr des Zugangs in einem Sammelposten erfasst, der im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Jahren mit jeweils einem Fünftel ergebnismindernd abgeschrieben wird. Die betreffenden Vermögensgegenstände werden am Ende des Geschäftsjahres, in dem der Sammelposten vollständig abgeschrieben wurde, im Anlagespiegel als Abgang erfasst.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungen

Die Positionen enthalten Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen haben ebenfalls eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich in T€ 766 (Vj. T€ 615) langfristige sonstige Vermögensgegenstände mit Restlaufzeiten größer einem Jahr und T€ 255 (Vj. T€ 205) kurzfristige sonstige Vermögensgegenstände mit Restlaufzeiten von unter einem Jahr auf und sind nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Unter den Forderungen werden T€ 325 (Vj. T€ 407) gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

Eigenkapital

Das zum Nominalwert angesetzte Stammkapital beträgt T€ 50 und ist im Berichtszeitpunkt voll eingezahlt. Alleiniger Gesellschafter ist die FiNUM Private Finance Holding GmbH, Wiesbaden.

Der Bilanzverlust in Höhe von € 2.715.530,88 setzt sich aus dem Bilanzverlust des Vorjahres in Höhe von € 2.381.026,29 und dem Verlust des abgelaufenen Geschäftsjahres in Höhe von € 334.504,59 zusammen.

Das Eigenkapital weißt zum 31.12.2023 einen nicht gedeckten Fehlbetrag in Höhe von € 1.510.530,88 aus, dieser wird durch einen Rangrücktritt seitens der FiNUM Private Finance Holding GmbH ausgeglichen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen T€ 2.009 (Vj. T€ 1.540) und teilen sich in T€ 923 (Vj. T€ 931) langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr und T€ 1.086 (Vj. T€ 609) kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr auf.

Der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 2.567 (Vj. T€ 2.199) teilen sich in langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr in Höhe von T€ 911 (Vj. T€ 589) und kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr in Höhe von T€ 1.656 (Vj. T€ 1.610) auf.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben ebenfalls eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Verbindlichkeiten werden T€ 2.567 (Vj. T€ 2.199) gegenüber verbundenen Unternehmen aus Weiterbelastung von Aufwendungen und gewährten Darlehen ausgewiesen.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden T€ 31 (Vj. T€ 22) aus Steuern ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr im Durchschnitt 11 (Vj. 12) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist 100%-ige Tochtergesellschaft der FiNUM Private Finance Holding GmbH, Wiesbaden. Über diese wird sie mittelbar in den befreienden Konzernabschluss der JDC Group AG, Wiesbaden aufgenommen, der den Offenlegungspflichten des HGB unterliegt und im Bundesanzeiger veröffentlicht wird (Amtsgericht Wiesbaden, HRB 22030).

Ergebnisverwendung:

Der Bilanzverlust in Höhe von EUR 2.715.530,88 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren als Vorstand bestellt:

Herr Dr. Sebastian Grabmaier, Rechtsanwalt, Grünwald

Frau Sabine Schmitz, Kauffrau, Troisdorf


Wiesbaden, im März 2024

Der Vorstand

gez. Dr. Sebastian Grabmaier gez. Sabine Schmitz

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 24.04.2024 festgestellt.

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