operationcontrol gmbh
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.08.2015 bis zum 31.07.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.7.2016
EUR |
31.7.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.657,28 |
9.330,56 |
| I.
Sachanlagen |
6.657,28 |
9.330,56 |
| B.
Umlaufvermögen |
43.019,63 |
41.167,97 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
12.894,51 |
7.410,86 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
30.125,12 |
33.757,11 |
| C.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
429,89 |
516,51 |
| Summe
Aktiva |
50.106,80 |
51.015,04 |
Passiva
|
|
31.7.2016
EUR |
31.7.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
43.508,63 |
37.890,19 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
12.890,19 |
27.303,69 |
| III.
Jahresüberschuss |
5.618,44 |
-14.413,50 |
| B.
Rückstellungen |
5.201,00 |
4.918,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.397,17 |
8.206,85 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.397,17 |
8.206,85 |
| Summe
Passiva |
50.106,80 |
51.015,04 |
Anhang
Grundlagen und Methoden
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2015/2016 wurde nach den
Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere
nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften
gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des
GmbH-Gesetzes erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Von den
größenabhängigen Erleichterungen
bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Auf die Erstellung eines
Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S.
3 HGB verzichtet.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Sämtliche Vermögensgegenstände und
Schulden wurden zum 01. August des Geschäftsjahres aus
der Bilanz des Vorjahres übernommen.
Die bisher angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden unverändert angewendet.
Gegenstände des
immateriellen Anlagevermögens wurden mit den
Anschaffungskosten bewertet und um die
planmäßige Abschreibung vermindert.
Der Wertansatz der
Sachanlagen berechnete sich aus den
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen. Für bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens im Wert von 150,00 Euro bis 1.000,00
Euro wurde in den Vorjahren ein Sammelposten gebildet, der
linear in fünf Jahresraten aufgelöst wird.
Der Ansatz der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nominalwert.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verpflichtungen gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Bewertung erfolgte nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt und haben insgesamt eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Gegenüber der kollektor24 GmbH & Co. KG
bestanden am 31.07.2016 Verbindlichkeiten in Höhe von
Euro 0,00 (VJ Euro 6.257,66) und Forderungen in Höhe
von Euro 12,80 (VJ Euro 0,00).
Einzelerläuterungen
Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens wurde
gemäß § 268 Abs. 2 HGB in der
Bruttodarstellung in dem beigefügten Anlagespiegel
dargestellt. Die Anschaffungskosten sind historische Werte.
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben
Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im
Wesentlichen Versicherungszahlungen, Beitragsabgrenzungen
etc.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen eine
Rückstellung für die Aufbewahrung von
Geschäftsunterlagen in Höhe von € 2.960,00,
eine Rückstellung für interne
Jahresabschlusskosten in Höhe von € 250,00 und
eine Rückstellung für die Veröffentlichung
des Jahresabschlusses in Höhe von € 116,00, eine
Rückstellung für IHK-Beiträge in Höhe
von Euro 135,00 sowie eine Rückstellung für
Berufsgenossenschaftsbeiträge in Höhe von €
75,00. Die Rückstellung für Gewährleistung
beträgt 1 % des Nettoumsatzes. Die Rückstellung
für Abschluss und Prüfung beinhaltet eine
Rückstellung für die Erstellung des
Jahresabschlusses für das Wirtschaftsjahr 2015/2016
sowie für die Erstellung der Steuererklärungen
2016.
Langfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die
planmäßige Abschreibung erfolgte linear
unter Beachtung der branchenüblichen oder
betriebsbedingten Nutzungsdauer. Die Nutzungsdauer
beträgt 3 bis 13 Jahre.
Für bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens im Wert von 150,00 Euro bis 1.000,00
Euro wurde in den Vorjahren ein Sammelposten gebildet, der
linear in fünf Jahresraten aufgelöst wird.
Außerplanmäßige Abschreibungen oder
Wertberichtigungen wurden 2015/2016 nicht vorgenommen.
Sonstige Angaben
Alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführerin war im Geschäftsjahr Frau
Tatsiana Dieckmann. Sie ist von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.
Die Gesellschaft ist persönlich haftende
Komplementärin der kollektor24 GmbH & Co. KG mit
Sitz in Hamburg.
Hamburg, den 27.07.2017
oerationcontrol GmbH
(Geschäftsführer)
Der Jahresabschluss zum 31.07.2016 wurde am
04.08.2017 festgestellt.
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