Promerit Management Consulting AGLiquidated

Promerit Management Consulting AG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Promerit Management Consulting AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde Gebrauch gemacht.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Auf fremde Rechnung laufende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der B ilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten ein Darlehen über TEUR 160 an ein Vorstandsmitglied. Das Darlehen, welches mit 3,5 % p.a. verzinst wird, hat eine Gesamtlaufzeit bis 30. Juni 2018 und soll über vier Ratenzahlungen in Höhe von je TEUR 40 getilgt werden. Eine vorzeitige Tilgung des Darlehens ist jederzeit möglich.

Grundkapital

Das Grundkapital von EUR 250.000,00 ist eingeteilt in 25.000 Stückaktien ohne Nennwert.

Die Aktien lauten auf den Inhaber.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Schlusserklärung und Abhängigkeitsbericht

Die Promerit Management Consulting AG hat über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gem. § 312 AktG einen schriftlichen Bericht aufgestellt.

In diesem Bericht sind Rechtsgeschäfte und Maßnahmen nach den Umständen aufgeführt, die dem Vorstand zum Zeitpunkt, in dem das jeweilige Rechtsgeschäft vorgenommen oder die jeweilige Maßnahme getroffen wurde, bekannt waren. Bei jedem Rechtsgeschäft wird eine angemessene Gegenleistung bestätigt, so dass die Gesellschaft dadurch nicht benachteiligt worden ist.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

- Herr Kai Anderson, Diplom-Wirtschaftsingenieur

- Frau Nicole Gilbert, Diplom-Juristin

- Herr Dr. Daniel Tasch, Diplom-Kaufmann

- Herr Anton Schilcher, Diplom-Jurist

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

- Herr Markus Frosch (Vorsitzender), Diplom-Betriebswirt
- Herr Dr. Oliver Wirth (stellv. Vorsitzender), Diplom-Wirtschaftsingenieur
- Herr Sven Dormann, Diplom-Wirtschaftsinformatiker

Konzernzugehörigkeit

Die Promerit Management Consulting AG, Frankfurt/Main wird in den Konzernabschluss der Promerit Aktiengesellschaft, Frankfurt/Main einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft in Frankfurt am Main erhältlich.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 165.791,21.

Einschließlich des zu berücksichtigen Gewinnvortrags ergibt sich ein Bilanzgewinn von EUR 437.868,93, der zu verwenden ist. Der Bilanzgewinn soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26.03.2015