OM Service GmbHLiquidated

OM Service GmbH

Glashütten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft OM Service GmbH mit Sitz in Glashütten ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Königstein im Taunus (HRB 6209).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Durch die Erstanwendung der Vorschriften des am 23. Juli 2015 in Kraft getretenen Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) ändern sich die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Ausweismethoden in der Gewinn- und Verlustrechnung. Im Einzelnen werden durch BilRUG die in den Gliederungsschemata zur Gewinn- und Verlustrechnung enthaltene Posten "Außerordentliche Aufwendungen" gestrichen. Eine weitere Änderung der GuV-Gliederungsschemata ist die Einfügung eines Zwischenergebnisses "Ergebnis nach Steuern" zwischen dem Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und dem Posten "Sonstige Steuern". Diesbezüglich wurde eine entsprechende Anpassung der Vorjahresbeträge gem. Art. 75 Abs. 2 EGHGB vorgenommen.

Die Gesellschaft wird in die Konzernabschlüsse der RGM Holding GmbH, Dortmund, (kleinster Konsolidierungskreis) sowie der Gegenbauer Holding SE & Co. KG, Berlin, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen. Die Konzernabschlüsse werden im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und gegebenenfalls um außerplanmäßige Abschreibungen, bilanziert. Sie werden linear entsprechend der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer von 3 bis 5 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte, planmäßige sowie gegebenenfalls außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Die planmäßige Nutzungsdauer beträgt 3 bis 10 Jahre. Die Abschreibungen erfolgen pro rata temporis nach der linearen Abschreibungsmethode. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung zeitanteilig.

Geringwertige abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 410,00 werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben und im Anlagengitter als Abgang gezeigt. Geringwertige abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 werden im Zugangsjahr direkt im Aufwand erfasst.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Vorräte sind zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet. Die Herstellungskosten bemessen sich an der handelsrechtlichen Untergrenze.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Die Finanzanlagen enthalten Ausleihungen an Gesellschafter von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 65.431,85).

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben bis auf Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 7.987,59 (Vorjahr: EUR 1.500,00) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der Wert der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf EUR 249.511,32 (Vorjahr: EUR 0,00).

Verbindlichkeiten

Bis auf Sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 238,11 haben die übrigen Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf EUR 6.715,22 (Vorjahr: EUR 0,00). Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 2.500,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Steuern beläuft sich auf EUR 6.662,02 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 591,24).

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus bestehenden Mietverträgen mit fremden Unternehmen betragen am Bilanzstichtag TEUR 59.

Anzahl der Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt

Es waren im Geschäftsjahr durchschnittlich 12 Angestellte beschäftigt.

Unterschrift der Geschäftsführung

Dortmund, 01. Februar 2017
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2017 festgestellt.