PohlCon Vertriebs GmbHLiquidated

PohlCon Vertriebs GmbH (vormals: JORDAHL H-BAU Vertriebs GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1.    Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Unternehmenssitz befindet sich in Berlin. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 178707 eingetragen.

Die Gesellschaft erfüllt die im § 267 Abs. 1 HGB bezeichneten Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft. Sie macht von größenabhängigen Erleichterungsvorschriften (§§ 274a, 276, 288 HGB) Gebrauch.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften des Handels­gesetzbuches (HGB) §§ 242 ff. unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapi­talgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) erstellt.

Aufgrund der Umstrukturierung des Inlandsvertriebes zum 01.06.2019, der nun über die PohlCon Vertriebs GmbH betreut wird, ist die Umsatz- als auch Personalkostenentwicklung mit dem Vorjahr nicht vergleichbar, sodass alle Erläuterungen unter diesem Aspekt zu sehen sind.

2.    Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze aufgestellt worden.

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten aktiviert und wird entsprechend der Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Die Handelswaren sind zu Anschaffungskosten be­wertet.

Von der Bewertungsvereinfachung nach § 6 Abs. 2 EStG wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Fertigfabrikate sowie die unfertigen Erzeugnisse und Leistungen sind zu Herstel­lungskosten bewer­tet. Die Herstellungskosten enthalten die aktivierungspflichtigen Bestand­teile des § 255 Abs. 2 HGB: Material- und Fertigungskosten, Sonderkosten der Fertigung sowie angemessene Tei­le der Material- und Fertigungsgemeinkosten und des Wertever­zehrs des Anlagevermögens soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist. Anteilige Ver­waltungskosten sowie Zinsen für Fremdkapital wurden nicht aktiviert. Bei unfertigen Erzeug­nissen und Leistungen wurde der Fertig­stellungsgrad entsprechend berück­sichtigt. Soweit erforderlich wurde im Vorrats­vermögen der niedrigere Wert nach § 253 Abs. 4 HGB ange­setzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten zum Bilanzstichtag Auszahlungen und fällige Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für einen bestimmten Zeit­raum danach darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurtei­lung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet und berück­sichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen mit ei­ner Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entspre­chenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abge­zinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB) bilanziert.

3.    Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 4.423,4 betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von T€ 50,5 (Vorjahr T€ 48,2) und im Folgejahr abzugsfähige Vor­steuer in Hö­he von T€ 319,4 (Vorjahr T€ 4,7).

Die sonstigen Rückstellungen enthalten folgende wesentliche Einzelposten (in T€): 

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter beinhalten Gesellschafterdarlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 1.211,3 (Vorjahr T€ 79,7).

4.    Sonstige Angaben

Restlaufzeit und Sicherung der Verbindlichkeiten:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen zum 31. Dezember 2019 bestehen in Miet- und Leasingverträgen mit einer jährlichen Verpflichtung von T€ 1.342. 

·         Die Zahl der im Geschäftsjahr 2019 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer be­trägt 203.

·         Die Geschäftsführung erfolgte im Berichtsjahr durch die hauptamtlichen Geschäftsführer Herrn Michael Pantelmann und Frau Daniela Veit.

Der Jahresabschluss der PohlCon Vertriebs GmbH wird in den Konzernabschluss der PUK Group GmbH & Co. KG einbezogen.

Berlin, 29. Juli 2020

gez. Michael Pantelmann, Geschäftsführer

gez. Daniela Veit, Geschäftsführerin