Alpha Record Realty GmbH

Alpha Record Realty GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Alpha Record Realty GmbH, Hamburg, ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches i. d. F. des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) für eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB unter Beachtung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt worden. Die Vorjahresbeträge sind im Zuge des Übergangs auf das BilMoG nicht angepasst worden.

Das gesetzliche Gliederungsschema des § 266 HGB wurde angewandt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Gesamtkostenverfahren des § 275 Abs. 2 HGB.

Bei der Bewertung wurde aufgrund der bestehenden Vereinbarungen und fortlaufenden Verhandlungen mit dem Kreditgeber weiterhin von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

2. Forderungen

Forderungen werden mit dem Nominalwert oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

3. Rückstellungen

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für ungewisse Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken gebildet und mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagengitter

Die Gesellschaft hat in Ausübung des Wahlrechts des § 274a HGB auf die Aufstellung eines Anlagengitters verzichtet.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 24.077 sind durch folgende Sicherungsrechte gesichert:

Verpfändung von Bankguthaben bei der Credit Suisse (Deutschland) AG,

Verpfändung der Geschäftsanteile an sämtlichen Beteiligungsgesellschaften.

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren

 -  Herr Dirk Borgwardt, Rechtsanwalt, Hamburg (bis 17. Januar 2012)

 -  Herr Jens Hagström, Kaufmann, Frankfurt am Main (ab 18. Januar 2012).

2. Aufstellung des Anteilsbesitzes

*)  Jahresergebnis nach Ergebnisabführungsvertrag

**) Jahresabschluss zum 31. März 2010

3. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten, die zum Stichtag auf T€ 262.954 valutieren (davon gegenüber verbundenen Unternehmen: T€ 262.954).

4. Konzernangaben

Alpha Record Realty GmbH, Hamburg, ist ein mittelbares Tochterunternehmen von Record Realty Trust, Australien. Record Realty Trust ist ein vormals an der "Australian Stock Exchange" (Australische Börse in Sydney) gelistetes Sondervermögen (Investmentsfonds). Für den Record Realty Trust ist ein Insolvenz-verwalter nach Australischem Recht ("Receiver and Manager") bestellt, der die laufende Geschäftsführung betreibt. Abschlüsse und Konzernabschlüsse des Record Realty Trust werden derzeit nicht erstellt und veröffentlicht.

5. Größenabhängige Erleichterungen

Von den größenabhängigen Erleichterungen zur Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010

Der Jahresabschluss der Alpha Record Realty GmbH, Hamburg, zum 31. Dezember 2010 ist durch Beschluss der Gesellschafter vom 6. Februar 2012 festgestellt worden.