ASB Soziale Dienste GmbH

ASB Soziale Dienste GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

ASB Soziale Dienste GmbH, Oberhausen

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die ASB Soziale Dienste GmbH hat ihren Sitz in Oberhausen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Duisburg unter HRB 20485 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist - bis auf nachfolgende Ausnahme - unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung (PBV) aufgestellt.

Im Berichtsjahr wurde der Ausweis der Lohnkostenerstattungen von Dritter Seite (Euro 9.070,92) geändert. Der Ausweis erfolgt nun unter der Position "Sonstige betriebliche Erträge" statt "Personalaufwand - Löhne und Gehälter". Der Vorjahresausweis (Euro 72.319,43) wurde ebenfalls entsprechend geändert.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 a HGB.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten Euro 250,00 nicht übersteigen, werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Für abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten Euro 250,00 aber nicht Euro 1.000,00 übersteigen, wird ein Sammelposten gebildet. Dieser wird im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Wirtschaftsjahren zu je einem Fünftel abgeschrieben. Dies gilt auch, wenn ein Wirtschaftsgut aus dem Betriebsvermögen ausscheidet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nennwert bilanziert. Wertberichtigungen zur Deckung individueller und pauschaler Risiken werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Die liquiden Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie werden aufgrund der im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Erfüllungsbeträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Angaben zur Bilanz

3.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in nachfolgendem Anlagespiegel dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

3.2 Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen können in voller Höhe auch den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zugeordnet werden.

3.3 Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Träger der Einrichtung können in voller Höhe auch den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zugeordnet werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen können in voller Höhe auch den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zugeordnet werden.

3.4 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestanden folgende wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Der Nutzung des Betriebsgebäudes liegen Mietverträge mit dem Träger der Einrichtung zugrunde. Die Mietverträge für den Annemarie-Renger-Weg 20 haben eine feste Laufzeit bis 28.2.2034 bzw. für den Annemarie-Renger-Weg 21 bis 30.4.2041. Die Miete führt zu einem jährlichen Aufwand in Höhe von TEuro 1.150,5.

4. Sonstige Pflichtangaben

4.1 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres wurden durchschnittlich 114 (Vorjahr: 117) Arbeitnehmer beschäftigt. Auszubildende und Geschäftsführer wurden nicht berücksichtigt.

4.2 Name der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Ulrich Arns geführt.

4.3 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis des Geschäftsjahres auf neue Rechnung vorzutragen.