PAGO Mode
GmbH
Oranienburg
(vormals:
Hohen Neuendorf)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
27.080,50 |
22.406,50 |
| I.
Sachanlagen |
27.080,50 |
22.406,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
243.549,91 |
129.100,60 |
| I.
Vorräte |
174.229,27 |
62.434,84 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
5.434,26 |
2.538,88 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
63.886,38 |
64.126,88 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
1.189,55 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
270.630,41 |
152.696,65 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
148.184,45 |
91.697,60 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
59.335,31 |
-2.556,46 |
| III.
Jahresüberschuss |
63.849,14 |
69.254,06 |
| B.
Rückstellungen |
31.636,43 |
18.231,27 |
| C.
Verbindlichkeiten |
90.809,53 |
42.767,78 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
90.809,53 |
42.767,78 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
270.630,41 |
152.696,65 |
Anhang
Allgemeine Angaben:
Der Jahresabschuss wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung erstmaliger
Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)
aufgestellt.
Bei erstmaliger Aufstellung des Jahresabschlusses
nach BilMoG wurden aufgrund des Wahlrechtes des Art. 67
Abs. 8 Satz 2 EGHGB die Vorjahreszahlen nicht angepasst.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Die Gesellschaft zählt zu den kleinen
Kapitalgesellschaften.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze:
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt. Durch die erstmalige Anwendung des BilMoG ergaben
sich gegenüber dem Vorjahr zwingend Änderungen
bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Die Bewertung erfolgte entsprechend den
Bewertungsgrundsätzen des § 252 HGB.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
abnutzbaren Vermögensgegenstände werden
entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer
linear und degressiv abgeschrieben.
Zinsen für Fremdkapital wurden nicht in die
Anschaffungskosten einbezogen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Methode erfolgt jeweils in dem Geschäftsjahr, für
das sich höhere Abschreibungsbeträge
ergeben. Zugänge an beweglichen
Vermögensgegenständen werden im Zugangsjahr
zeitanteilig abgeschrieben.
Die Sofortabschreibung für sogenannte
geringwertige Wirtschaftsgüter stellt eine steuerliche
Vereinfachung dar; mit Verweis auf Vereinfachungs- und
Wesentlichkeitsgründe zum Zweck wirtschaftlicher
Rechnungslegung ist diese "Vollabschreibung" auch als
handelsrechtliche Abschreibungsmethode anerkannt und wurde
hier berücksichtigt.
Die ausgeweisenden Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter
Abzug angemessener Wertberichtigung angesetzt.
Die Rückstellungen beinhalten sämtliche
nach kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken;
sie sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlbetrag
passiviert, Änderungen gegenüber dem Vorjahr in
der Ausübung von Bewertungswahlrechten liegen nicht
vor.
Angaben zur Bilanz:
AKTIVA
A. Anlagevermögen
Dem Jahresabschluss ist ein
Anlagenspiegel/Entwicklung des Anlagevermögens
beigefügt.
B. Umlaufvermögen
Forderungen mit einer Laufzeit > 1 Jahr bestehen
in Höhe von 2.358,69€; hierbei handelt es sich
um Kautionen.
PASSIVA
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr sind in Höhe von 82.902,92€ vorhanden.
Sonstige Angaben:
Hinsichtlich der Differenzen zwischen dem handels-
und steuerrechtlichen Gewinn wurden latente Steuern
berücksichtigt.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde die
Geschäftsführung wahrgenommen durch:
Frau Kerstin Janke, Dipl. Ökonom
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.06.2012 festgestellt.
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