Mosaik
GmbH
Sundern
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.433,00 |
452,00 |
| I.
Sachanlagen |
1.433,00 |
452,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
59.721,28 |
56.277,38 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
9.867,26 |
17.373,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
49.854,02 |
38.904,38 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.027,82 |
1.069,98 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
66.182,10 |
57.799,36 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
41.975,96 |
33.617,57 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
30.000,00 |
30.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
3.617,57 |
-947,90 |
| III.
Jahresüberschuss |
8.358,39 |
4.565,47 |
| B.
Rückstellungen |
14.344,56 |
7.778,01 |
| C.
Verbindlichkeiten |
9.861,58 |
16.403,78 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
9.861,58 |
16.403,78 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
66.182,10 |
57.799,36 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu
Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
a) Allgemeine Angaben
Die Aufstellung des Jahresabschluss der Firma Mosaik
GmbH zum 31.12.2011 erfolgte unter Beachtung der
neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom
25.05.2009 (BilMoG), sowie unter Berücksichtigung der
Vorschriften des GmbH-Gesetzes, insbesondere hinsichtlich
der Vorschriften über die Gliederung, den Ausweis und
die Bewertung der Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung.
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne § 267 Abs. 1 HGB.
Prüfungspflicht besteht insoweit nicht ( § 316
Abs. 1 HGB ).
b) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wird zu
Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten, vermindert um
planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen,
angesetzt.
Bei dem Anlagevermögen erfolgen die
Abschreibungen linear über die
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Für die
Anschaffungen der abnutzbaren, beweglichen
Wirtschaftsgüter bis zu einem Anschaffungswert von
410,00 € wird von der Bewertungsvereinfachung des
§ 6 Abs. 2 EStG dergestalt Gebrauch gemacht, dass im
Anschaffungsjahr eine Vollabschreibung erfolgt.
Für die im Kalenderjahr 2011 angeschafften
beweglichen Anlagegüter wurden Sonderabschreibungen
gem. § 7 g Abs. 5 EStG n. F. in Höhe von 354,00
€ vorgenommen.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bilanziert. Im Hinblick auf das latente Kreditrisiko wurde
eine Pauschalwertberichtigung gebildet.
Die übrigen Vermögensgegenstände und
liquiden Mittel sind grundsätzlich mit dem Nennwert
bilanziert.
Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es
sich um kurzfristige Abgrenzungen für Ausgaben, die
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem 31.12.2011
darstellen.
Die Rückstellungen werden nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet,
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit den notwendigen
Erfüllungsbeträgen passiviert.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
B. Erläuterungen zu Positionen der Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem
der Bilanz als Anlage 2 beigefügten Anlagenspiegel zu
ersehen.
Umlaufvermögen
Sämtliche in den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen enthaltene Forderungen
haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter dieser Position werden Ausgaben des
Berichtsjahres abgegrenzt, welche Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Rückstellungen
Unter der Position "sonstige Rückstellungen"
werden Verpflichtungen aus Jahresabschlusskosten,
rückständige Urlaubsgehälter der
Mitarbeiter, Prozesskosten, Tantiemen der
Geschäftsführer, sowie solche für
Aufbewahrungskosten der Geschäftsunterlagen
ausgewiesen.
Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 13,50
€ enthalten.
C.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Darstellung der Gewinn- und
Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt worden.
D. Sonstige Angaben
1. Alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführer der Gesellschaft sind Mark
Stelter in
59846 Sundern, Oliver Barkow in
59846 Sundern und Sven Schneider in 59846 Sundern. Sie sind
von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.
2 Haftungsverhältnisse i. S. § 251 HGB
liegen nicht vor.
3. Der in der Bilanz ausgewiesene
Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.03.2012 festgestellt.
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