HGHI Fonds 5 GmbHLiquidated

HGHI Fonds 5 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

HGHI Fonds 5 GmbH, Berlin

AKTIVA

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft HGHI Fonds 5 GmbH ist zum Stichtag 31. Dezember 2015 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der St. Annen Galerie Holding GmbH. Eine Gewinnabführung aus diesem Vertrag wurde vorgenommen.

Aufgrund des Verschmelzungsvertrages vom 8. Januar 2016 und der Zustimmungsbeschlüsse der Gesellschafterversammlungen der beteiligten Rechtsträger vom selben Tage ist die St. Annen Galerie Holding GmbH durch Übertragung ihres Vermögens unter Auflösung ohne Abwicklung als Ganzes mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1. Dezember 2015 auf die HGHI Fonds 5 GmbH verschmolzen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear ermittelt.

Forderungen, Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach kaufmännischer Vorsicht angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Es wurden für noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebskosten keine unfertigen Leistungen gebildet. Erhaltene Anzahlungen auf Betriebskosten wurden sofort ergebniswirksam erfasst.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

III. Erläuterungen zu den Bilanzposten und Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Das Bankguthaben umfasst mit EUR 19.060,45 (Vorjahr: EUR 17.053,09) Kautionen von Mietern.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen von EUR 8.849.146,69, die gegen die St. Annen Galerie Holding GmbH aufgrund von Steuervorauszahlungen, Kostenerstattungen, kurzfristigen Liquiditätshilfen und der Übernahme des Darlehens bei der Hypothekenbank Frankfurt AG (Vorjahr: EUR 6.940.297,86) bestanden, wurden im Wege der befreienden Schuldübernahme gemäß § 415 BGB von der Brandenburg No. 2 Ltd. übernommen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 32.875.794,38 (Vorjahr: EUR 33.774.893,79) sind durch Grundschuldabtretung gesichert. Die Laufzeit des Darlehens zwischen der HGHI Fonds 5 GmbH und der Bayerischen Landesbank endet am 31. Dezember 2019.

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultieren in Höhe von EUR 59.049,27 aus der Ausgleichszahlung an die Minderheitsgesellschafter sowie der Übernahme und Verrechnung von Forderungen gegen die vorherigen Minderheitsgesellschafter Hibiscus Ltd. & Co. Vermögensverwaltungs KG und 76. Ltd. & Co. Vermögensverwaltungs KG (Vorjahr: EUR 32.544,27).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 978.234,77).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 36.625,63 (Vorjahr: EUR 71.399,79).

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten Zinsen aus verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 388.216,03 (Vorjahr: EUR 367.816,98).

Der erhaltene Gewinn in Höhe von EUR 1.056.506,98 (Vorjahr: EUR 0,00) resultiert aus der Ergebnisabführung an die St. Annen Galerie Holding GmbH und der vorgenommenen Verschmelzung der St. Annen Galerie Holding GmbH auf die HGHI Fonds 5 GmbH.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Herr Oliver Schinkewitz, Kleinmachnow

Gesellschafter der Gesellschaft sind:

St. Annen Galerie Holding GmbH, Berlin (bis zum Verschmelzungsstichtag)

Brandenburg No. 2 Ltd., Anguilla (ab dem Verschmelzungsstichtag)

Brandenburg LP Ltd., Anguilla

Sankt Annen LP Ltd., Anguilla