ERKA-Pfahl
GmbH
Baesweiler
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2023 bis zum 30.06.2024
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2024
EUR |
30.6.2023
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
476.438,75 |
441.751,75 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.116,50 |
2.488,50 |
| II.
Sachanlagen |
225.322,25 |
189.263,25 |
| III.
Finanzanlagen |
250.000,00 |
250.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.851.633,88 |
1.704.085,90 |
| I.
Vorräte |
587.553,05 |
659.334,36 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
945.410,01 |
587.714,68 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
804.686,17 |
462.893,55 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
36.067,38 |
8.549,82 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
459.394,66 |
581.857,99 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.071,64 |
41.101,66 |
| Aktiva |
2.336.144,27 |
2.186.939,31 |
Passiva
|
|
30.6.2024
EUR |
30.6.2023
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.037.846,30 |
1.010.174,72 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
255.700,00 |
255.700,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
250.000,00 |
250.000,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
532.146,30 |
504.474,72 |
| B.
Rückstellungen |
460.403,85 |
495.331,98 |
| C.
Verbindlichkeiten |
837.894,12 |
681.432,61 |
| Passiva |
2.336.144,27 |
2.186.939,31 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Die ERKA-Pfahl GmbH hat ihren Firmensitz in
Baesweiler. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Aachen unter HRB 2938 eingetragen.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 800,-- wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Das Finanzanlagevermögen wurde zum
beizuliegenden Zeitwert bewertet.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurden
nach § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den Posten
Vorräten abgesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen nach Saldierung
mit den verrechnungsfähigen Vermögenswerten Euro
306.789,85.
Die Neuregelung des Art. 75 EGHGB in Verbindung mit
§ 253 Abs. 2 HGB wurden berücksichtigt. Die
hieraus resultierende Ausschüttungssperre gem. §
253 Abs. 6 HGB beträgt Euro 0,00.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Anlagespiegel für die einzelnen Posten des
Anlagevermögen
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Sofortabschreibung geringwertiger
Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang
ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung
enthält damit diese Beträge.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 36.067,38
(Vorjahr: Euro 8.549,82).
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser
Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter
Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von Euro 504.474,72
sowie Gewinnausschüttungen von Euro 100.000,00
einbezogen.
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
Euro
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
385.038,00
|
Anschaffungskosten der
verrechneten Vermögenswerte
|
80.122,37
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
78.248,15
|
verrechnete Erträge
|
1.610,70
|
Zur Bestimmung des Zeitwertes mit Hilfe allgemein
anerkannter Bewertungsmethoden wurden folgende Annahmen
zugrunde gelegt:
Börsenpreis am Bilanzstichtag
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
Personalkosten, Archivierungskosten, Rechtsanwalts- und
Gutachterkosten, Gewährleistungen sowie
Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern
sich wie folgt:
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
|
|
30.06.2024
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Verbindlichkeiten
|
837.894,12
|
837.894,12
|
0,00
|
0,00
|
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt Euro 0,00.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr werden nachfolgend denen des Vorjahres
gegenüber gestellt:
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
|
Euro
|
Bürgschaften
|
155.000,00
|
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
sonstigen finanziellen Verpflichtungen
|
Euro
|
Restverpflichtung aus
Leasingverträgen
|
37.840,36
|
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 33.
Unterschrift der Geschäftsführung
Baesweiler, den 06. November
2024
Die
Geschäftsführer
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Hendrik Jansen
|
|
Ralf Engel
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.11.2024
festgestellt.
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