ALLRECO GmbH

ALLRECO GmbH

Velbert

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

zum 31. Dezember 2023

Allreco GmbH

Steinbrink 4, 42555 Velbert

Amtsgericht Wuppertal HRB 23488

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Allreco GmbH, Velbert, wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten erfolgten nach den folgenden Grundsätzen:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt worden und wurden planmäßig über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren linear abgeschrieben.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bilanziert. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode über die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Die unfertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten auf Basis der Auftragssummen und einer retrograden prozentualen Ermittlung sowie durch Einzelkosten und angemessenen Gemeinkosten bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennbetrag bewertet. Erkennbaren Risiken wird durch angemessene Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden ausschließlich in Euro fakturiert.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände wurden in allen Fällen mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zu Nominalwerten.

Durch die Bildung der Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages bemessen, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden in allen Fällen mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterung zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens nach Bruttowerten ist diesem Anhang als Anlagenspiegel beigefügt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden nicht. Forderungen gegen die Gesellschafterin bestanden nicht.

Die aktiven latenten Steuern beruhen auf vorhandenen steuerlichen Verlustvorträgen. Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 15,83 % bei der Körperschaftsteuer (inkl. Solidaritätszuschlag) und 15,40 % bei der Gewerbesteuer, so dass zum 31. Dezember 2023 aktive latente Steuern in Höhe von TEUR 128 ausgewiesen werden. Im Geschäftsjahr ist in den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag eine Auflösung der aktiven latenten Steuern in Höhe von EUR 2.028,00 enthalten.

Die Beträge für die aktiven latenten Steuern unterliegen einer Ausschüttungssperre. Zum Ende des Geschäftsjahres bestehen somit ausschüttungsgesperrte Beträge in Höhe von TEUR 128.

In den sonstigen Rückstellungen werden Beträge für Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Personal, Archivkosten, noch abzurechnende Kosten und für Abschluss und Prüfung ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Lieferungen und Leistungen (EUR 266.941,94) sowie aus Betriebsmittelkrediten (EUR 1.500.000,00).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 1.517.416,67 enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind aus Steuern EUR 19.153,29 (Vorjahr: EUR 11.664,54) und im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 2.970,51 (Vorjahr: EUR 3.680,38) enthalten.

In den Verbindlichkeiten sind keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Im Durchschnitt des Geschäftsjahres 2023 wurden 17 Mitarbeiter beschäftigt.

Es bestehen jährliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mieten von TEUR 25 und aus Leasingverpflichtungen von TEUR 244.

Die Muttergesellschaft des Konzernverbundes ist die LIG GmbH (ehemals Doppstadt Familienholding GmbH) mit Sitz in Velbert. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister offengelegt.

Als Geschäftsführer sind folgende Personen bestellt:

Herr Henning Strunz, Marl

Bezüglich der Angabe zu den Bezügen der Geschäftsführung machen wir von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 20.343,68 auf neue Rechnung vorzutragen.

Velbert, 28. Februar 2024

Henning Strunz

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06. Juni 2024