Master Data

Registry
Register court Frankfurt am Main HRB 84869
Registered
2/7/2009
Industry
Securitization special purpose entities n.e.c.Activities of savings banksActivities of credit institutions with special functions
Purpose
Tätigkeit als Zweckgesellschaft ("SPV") für die ABS-Transaktion SPESSART 2009-1 eines deutschen Kreditinstituts ("Portfoliolieferant"). Zu diesem Zweck wird die Gesellschaft insbesondere folgenden Tätigkeiten nachgehen: (a) Erwerb von Forderungen und anderen Vermögensgegenständen eines deutschen Kreditinstituts (Portfoliolieferant) und Absicherung von Forderungen und anderen Vermögensgegenständen durch das SPV, (b) Finanzierung des Erwerbs und/oder der Absicherung der unter (a) genannten Vermögensgegenstände durch die Emission von Schuldverschreibungen und anderen Instrumenten, durch die Aufnahme von Darlehen und/oder durch jede andere geeignete Maßnahme, und (c) Abschluss von Verträgen (einschließlich des Abschlusses von Zinsswaps und Währungsswaps) im Zusammenhang mit den oder als Hilfsgeschäft für die unter (a) und (b) genannten Tätigkeiten. Die Gesellschaft wird keine nach dem Kreditwesengesetz erlaubnispflichtigen Geschäfte betreiben.

History

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Beneficial Owners
Beta

0.00% identified99.99% unresolved

Unresolved chains (3)

NameOwnership
Stiftung Kapitalmarktrecht für den Finanzstandort Deutschland
33.33%
Stiftung Kapitalmarktforschung für den Finanzstandort Deutschland
33.33%
Stiftung Unternehmensfinanzierung und Kapitalmärkte für den Finanzstandort Deutschland
33.33%

Shareholders
Beta

3 shareholders

GmbH structure

2 of 3 shown

Name
Location
Amount
Share
Stiftung Kapitalmarktrecht für den Finanzstandort Deutschland
Germany
€8,350
33.33%
Stiftung Kapitalmarktforschung für den Finanzstandort Deutschland
Germany
€8,350
33.33%

Financial Report

Spessart 2009-1 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 30. September 2012

Bilanz zum 30. September 2012

Aktiva

30. September 2012 31. Dezember 2011
A. Anlagevermögen    
1. Sonstige Ausleihungen - € 1.757.079.544,29 €
B. Umlaufvermögen    
1. Sonstige Vermögensgegenstände 176,09 € 32.530.845,28 €
2. Guthaben bei Kreditinstituten 47.537,95 € 569.767,96 €
  47.714,04 € 33.100.613,24 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 € 219.584.321,00 €
Summe Aktiva 95.428,08 € 2.009.764.478,53 €

Passiva

   
  30. September 2012 31. Dezember 2011
A. Eigenkapital    
1. Gezeichnetes Kapital 25.050,00 € 25.050,00 €
2. Ergebnisvortrag - € 290,79 €
3. Gewinnrücklagen 462,87 € 189,98 €
4. Jahresüberschuß 245,96 € 282,10 €
  25.758,83 € 25.812,87 €
B. Rückstellungen    
1. Sonstige Rückstellungen 21.955,21 € - €
C. Verbindlichkeiten    
1. Anleihen - € 1.934.560.331,10 €
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - € 246.905,66 €
3. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 € 8.009.702,55 €
  0,00 € 1.942.816.939,31 €
D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 € 66.921.726,35 €
Summe Passiva 47.714,04 € 2.009.764.478,53 €

Anhang zum Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 30. September 2012

Die Rechnungslegung erfolgt nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften: ein Lagebericht wird gem. § 264 Abs. 1. S. 3 HGB nicht aufgestellt.

Soweit für Pflichtangaben ein Wahlrecht besteht, diese in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen. sind diese im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Mit Datum 28. Februar 2012 informierte der Originator mit Bezug auf § 16 des Loan Receivables Purchase Agreements über seine unwiderrufliche Absicht, sämtliche ausstehenden Forderungen der Gesellschaft zum 31. März 2012 zurückzukaufen ("Early Redemption Call Option"). Mit dem Rückkauf der Forderungen ging die vollständige Tilgung der Anleihen einher. Anschließend beschlossen die Gesellschafter aufgrund des Erlöschens des Geschäftszwecks der Gesellschaft diese zum 30. September 2012 aufzulösen.

Der Jahresabschluss zum 30. September 2012 ist daher unter Abkehr vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HBG) aufgestellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden mit dem Betrag angesetzt. der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten eine Zinsforderung für angelegte Barmittel gegenüber der NASPA.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die voraussichtlichen Aufwendungen für die Liquidation der Gesellschaft.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Mitglieder der Geschäftsleitung

Geschäftsführer:

 

Stephanie Gaubatz, Prokuristin, Wilmington Trust SP Services (Frankfurt) GmbH, Frankfurt am Main

 

Florian Schlüter, Geschäftsführer, Wilmington Trust SP Services (Frankfurt) GmbH, Frankfurt am Main

 

Petra Barthenheier, Prokuristin, Wilmington Trust SP Services (Frankfurt) GmbH, Frankfurt am Main

Jeweils 2 Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinschaftlich. Sie sind befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Vergütungen an die Geschäftsführer

Die Geschäftsführer erhalten für ihre im Rumpfgeschäftsjahr geleisteten Tätigkeiten persönlich keine Vergütung.

Beschäftigung von Arbeitnehmern

Die Gesellschaft hat im Rumpfgeschäftsjahr 2012 keine Arbeitnehmer beschäftigt.

 

Frankfurt am Main, den 30. September 2012

Stephanie Gaubatz

Petra Barthenheier

Florian Schlüter

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