PWM Holding
GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.461.570,22 |
10.034.793,41 |
| I.
Finanzanlagen |
8.461.570,22 |
10.034.793,41 |
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
8.457.570,22 |
8.382.793,41 |
| 2.
Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
4.000,00 |
1.652.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.289.367,80 |
174.849,51 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.173.267,03 |
10.207,72 |
| 1.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
2.018.847,90 |
9.741,72 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
154.419,13 |
466,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
116.100,77 |
164.641,79 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
10.750.938,02 |
10.209.642,92 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
4.673.535,64 |
3.200.554,96 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
33.333,00 |
33.333,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
3.288.959,33 |
3.304.959,33 |
| III.
Verlustvortrag |
-137.737,37 |
0,00 |
| IV.
Jahresüberschuss |
1.488.980,68 |
-137.737,37 |
| B.
Rückstellungen |
42.691,47 |
19.165,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
42.691,47 |
19.165,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.034.710,91 |
6.989.922,96 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
10.750.938,02 |
10.209.642,92 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im
Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Gleichzeitig erfüllt
die Gesellschaft die Größenmerkmale des §
267a HGB (Kleinstkapitalgesellschaften). Von den
eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der
Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 f. HGB und
der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276
HGB wurde kein Gebrauch gemacht. Die Aufstellung des
Jahresabschlusses erfolgte unter Verzicht auf die Befreiung
von der Aufstellung eines Anhangs gem. § 264 Abs. 1
Satz 5 sowie unter teilweiser Inanspruchnahme der
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Gesellschaften gemäß § 274a und
§ 288 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der
Fortführung der Gesellschaft (
Going- Concern-Prinzip).
Das
Finanzanlagevermögen wurde mit den
Anschaffungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sowie
Guthaben bei Kreditinstituten wurden
grundsätzlich mit dem Nennwert bewertet.
Die
Rückstellungen erfassen alle erkennbaren
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen
Die
Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten
Ausleihungen an Gesellschafter in Höhe von EUR
4.000,00.
Forderungen
Die
Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen
enthalten
Forderungen gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von EUR 120,00.
Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt
EUR 33.333,00.
Im Geschäftsjahr 2015 erfolgte eine
Rückzahlung aus der Kapitalrücklage in Höhe
von EUR 16.000,00.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten und deren
Besicherung sind dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen:
|
|
Entwicklung des Bilanzpostens
|
|
|
Stand
|
Zugang (+)
|
Stand
|
|
Bilanzposten
|
01.01.2015
|
Tilgung (-)
|
31.12.2015
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
1.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
4.312.500,00
|
-645.468,75
|
3.667.031,25
|
2.
|
Verbindlichkeiten
ausLieferungen und Leistungen
|
319.442,09
|
-267.351,97
|
52.090,12
|
3.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
2.350.782,00
|
-39.229,00
|
2.311.553,00
|
4.
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
7.198,87
|
-3.162,33
|
4.036,54
|
|
|
6.989.922,96
|
-955.212,05
|
6.034.710,91
|
|
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
|
Sicherheiten
|
|
|
|
bis zu
|
zwischen
|
über
|
|
|
|
Bilanzposten
|
1 Jahr
|
1 u. 5 Jahren
|
5 Jahre
|
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
|
1.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
854.531,25
|
2.812.500,00
|
0,00
|
3.667.031,25
|
1)
|
2.
|
Verbindlichkeiten
ausLieferungen und Leistungen
|
52.090,12
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
3.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
111.553,00
|
0,00
|
2.200.000,00
|
0,00
|
|
4.
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
4.036,54
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
|
|
1.022.210,91
|
2.812.500,00
|
2.200.000,00
|
3.667.031,25
|
|
-
|
Verpfändung von
Geschäftsanteilen an der Paaschburg &
Wunderlich GmbH
|
-
|
Abtretung der jeweiligen
Forderung aus dem Anteilskaufvertrag vom 17.09.2014
über die Anteile an der o.g.
|
|
Gesellschaft,
insbesondere der Rückgewähransprüche
|
|
|
-
|
Globalzession der
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen der
Paaschburg & Wunderlich GmbH
|
|
Raumsicherungsübereignung des Warenlagers der
Paaschburg & Wunderlich GmbH
|
-
|
Rangrücktritts- und
Darlehensbelassungserklärung für
Gesellschafterdarlehen der PWM Beteiligungs GmbH
|
-
|
Negativerklärungen
für sonstige Aktiva der Paaschburg &
Wunderlich GmbH und der PWM Holding GmbH
|
Der Posten
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen enthält
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von EUR 2.311.553,00.
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB
aufgestellt.
Die Gesellschaft hat mit der Paaschburg &
Wunderlich GmbH und der P & W Motorräder GmbH als
beherrschte Unternehmen mit Wirkung ab dem 1. Januar 2015
einen Gewinnabführungsvertrag geschlossen.
V. Sonstige Pflichtangaben
Mit Wirkung zum Ablauf des 31. Dezember 2014 wurde
das Vermögen der P & W Motorräder GmbH im
Wege der Verschmelzung zur Aufnahme unter Auflösung
ohne Abwicklung zu Buchwerten auf die Paaschburg &
Wunderlich übertragen. Mit Wirksamwerden der
Verschmelzung am 7. September 2015 ist der zwischen der
Gesellschaft und der P & W Motorräder GmbH als
beherrschtem Unternehmen bestehende
Gewinnabführungsvertrag beendet.
Geschäftsführer der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr Herr Dr. Oliver Moosmayer, Kaufmann,
Hamburg.
gez. Dr. Oliver Moosmayer
Hamburg, den 20. Juni
2016
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Dr. Oliver Moosmayer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.07.2016 festgestellt.
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