UKA Service gGmbH

UKA Service gGmbH (vormals: UKA Service GmbH)

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I.   Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die UKA Service GmbH, Aachen, erfüllt die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie hat ihren Sitz in Aachen und ist eingetragen im Handelsregister Aachen unter der Registernummer HRB 22458.

Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Posten § 275 Abs. 2 Nr. 1 bis 5 HGB wurden gem. § 276 Satz 1 HGB unter der Bezeichnung " Rohergebnis" zusammengefasst.

II. Angaben zu Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden linear abgeschrieben.

Die Abschreibungen auf entgeltlich erworbene Software und auf Sachanlagen basieren in Anlehnung an die steuerrechtlichen Vorschriften auf betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten in Höhe von netto 800,00 Euro werden sofort abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten in Höhe von netto 250,00 Euro werden im Rahmen der Aufwendungen erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Gegenüber der Gesellschafterin bestand eine Forderung in Höhe von 68.666,39 Euro aus sonstigen Leistungen.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber der Gesellschafterin bestand eine Verbindlichkeit in Höhe von 132.926,84 Euro aus sonstigen Leistungen.

Aufgrund des unterschiedlichen Ansatzes in der Handels- und Steuerbilanz ergab sich eine Differenz, die zu einem Ansatz einer passiven latenten Steuer führt. Im Vorjahr ergab sich aufgrund des unterschiedlichen Ansatzes in der Handels- und Steuerbilanz eine Differenz, die zu einem Ansatz einer aktiven latenten Steuer führte, gem. § 274 Abs. 1 S. 2 HGB wurde auf den Ansatz im Vorjahr verzichtet.

III. Sonstige Pflichtangaben

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB im Rahmen von abgeschlossenen Verträgen (auf unbestimmte Zeit abgeschlossene Miet- und sonstige Verwaltungsverträge). Aus den bestehenden Verträgen ergeben sich monatlich finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt 14.320,79 €.

Im Jahresdurchschnitt waren 47,75 Mitarbeiter/-innen beschäftigt.

Name und Sitz des Mutterunternehmens
Die Gesellschaft ist ein 100%iges Tochterunternehmen des Universitätsklinikums Aachen, Anstalt des öffentlichen Rechts. Ein Konzernabschluss wird gem. § 290 Abs. 5 HGB nicht aufgestellt.

Geschäftsführung
Zur Geschäftsführung waren im Geschäftsjahr 2023 bestellt:

Heike Zimmermann, Aachen
Alexander Weisser, Aachen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.12.2024 festgestellt.