Schellen & Flack GmbH

Schellen & Flack GmbH

Korschenbroich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeines
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB sowie des GmbHG aufgestellt.
Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wird teilweise von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274, 276 Satz 1 und 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.
Die Schellen & Flack GmbH mit Sitz in Korschenbroich, ist beim Amtsgericht Neuss unter der Nummer HRB 5844 im Handelsregister eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 bis 15 Jahre). Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist.
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Die Herstellungskosten der unfertigen und fertigen Erzeugnisse umfassen die direkt zurechenbaren Einzelkosten sowie aktivierungspflichtige Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen auf Anlagevermögen, soweit diese durch die Fertigung veranlasst sind. Außerdem werden angemessene Teile der allgemeinen Verwaltungsaufwendungen berücksichtigt. Zinsen für Fremdkapital werden nicht in die Herstellkosten miteinbezogen. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und/oder niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Wertabschläge berücksichtigt. Abgesehen von handelsüblichen Eigentumsvorbehalten sind die Vorräte frei von Rechten Dritter.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken wird durch angemessene Abwertung Rechnung getragen. Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wird bei den Kundenforderungen eine pauschale Wertberichtigung von 1% gebildet.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.
Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen werden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag bereits erkennbaren Risiken abzudecken.
Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden zum Kurs bei ihrer Begründung eingebucht und mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz
In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 224,98 (i. Vj. EUR 224,98) enthalten. Des Weiteren werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 579.111,49 (i. Vj. EUR 540.560,20) ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.109.620,00 (i. Vj. EUR 460.250,00) sind durch Sicherungsübereignungen der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bzw. durch Grundschulden auf die Betriebsimmobilie gesichert.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten solche gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 145.629,89 (i. Vj. EUR 0,00).

D. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen i. S. d. § 285 Nr. 3a HGB im Wesentlichen für die angemieteten Räumlichkeiten und die Leasingfahrzeuge liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs, so dass mangels Bedeutung für die Beurteilung der Finanzlage die Nennung des Gesamtbetrags unterbleiben kann.
Mitarbeiter
Die Anzahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter beträgt ohne Geschäftsführer 23 Mitarbeiter (i. Vj. 20).
Zusammensetzung der Geschäftsführung
Zur Geschäftsführung bestellt sind:
· Herr Christoph Döhlings, Groß- und Außenhandelskaufmann, Neuss, und
· Herr Thomas Flack, Groß- und Außenhandelskaufmann, Mönchengladbach.
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in Abstimmung mit den Gesellschaftern vor den Jahresüberschuss sowie den Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Ereignisse von wesentlicher Bedeutung sind nach dem Bilanzstichtag nicht eingetreten.

Korschenbroich, den 28. Juni 2024

Schellen & Flack GmbH
--Geschäftsführung--

Thomas Flack   Christoph Döhlings

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.09.2024 festgestellt.