St. Niklas gGmbH

St. Niklas gGmbH

Mellrichstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft St. Niklas gGmbH hat ihren Sitz in Mellrichstadt und ist im Handelsregister Schweinfurt unter HRB 6717 eingetragen.

2. Allgemeine Angaben zum Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der Pflegebuchführungsverordnung und der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB werden in Anspruch genommen.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung aktiviert.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen Euro 250,00 und Euro 1.000,00 werden nach steuerlichen Vorschriften in einem Sammelposten zusammengefasst und über 5 Jahre abgeschrieben. Beim Ausscheiden eines derart erfassten Vermögensgegenstandes wird der Sammelposten nicht vermindert.

Umlaufvermögen

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederwertprinzips ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden erkennbare Risiken durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zu Nominalwerten.

Sonderposten aus Zuschüssen

Der Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens stellt einen Gegenposten zum Anlagevermögen dar. Er wird gebildet aus Zuwendungen Dritter für getätigte Investitionen in aktivierte Anlagegüter.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Sie berücksichtigen die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens ergibt sich aus dem dargestellten Anlagenspiegel.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von Euro 70.352,10 (Vorjahr Euro 90.986,30) gegen die Gesellschafterin Julius-Spital-Stiftung Mellrichstadt sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 358.039,73 (Vorjahr Euro 107.961,19) gegen die Franziska-Streitel gGmbH ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von Euro 25.000,00 ist vollständig eingezahlt.

Der Vorjahresfehlbetrag in Höhe von Euro 100.172,26 wurde lt. Gesellschafterbeschluss mit den Gewinnrücklagen mindernd verrechnet.

Rückstellungen

Die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen ist im beiliegenden Rückstellungsspiegel aufgeführt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Julius-Spital-Stiftung Mellrichstadt in Höhe von Euro 2.537,20 (Vorjahr Euro 1.885,96 sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 780.508,66 (Vorjahr Euro 401.967,63) gegenüber der Franziska-Streitel gGmbH ausgewiesen.

5. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 38 Arbeitnehmer/-innen beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen Euro 2.520.000,00. Sie resultieren aus einem Pachtvertrag mit der Julius-Spital-Stiftung Mellrichstadt über die Nutzung des Sachanlagevermögens mit einer Restlaufzeit von 15 Jahren und jährlichen Verpflichtungen in Höhe von Euro 168.000,00. Des Weiteren besteht ein Dienstleistungsvertrag für 3 Jahre mit jährlichen Verpflichtungen in Höhe von ca. Euro 15.000,00.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. November 2024