Schilling
& Partner GmbH
Aachen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.021,59 |
2.373,61 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
273,00 |
422,00 |
| II.
Sachanlagen |
204,00 |
442,00 |
| III.
Finanzanlagen |
544,59 |
1.509,61 |
| B.
Umlaufvermögen |
165.213,92 |
163.377,29 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
4.672,32 |
13.265,02 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
160.541,60 |
150.112,27 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.352,94 |
3.322,40 |
| D.
Aktive latente Steuern |
6.226,00 |
4.759,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
175.814,45 |
173.832,30 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
121.840,80 |
116.242,75 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.600,00 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
90.678,16 |
71.803,43 |
| III.
Jahresüberschuss |
5.562,64 |
18.874,73 |
| B.
Rückstellungen |
47.593,00 |
51.123,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.380,65 |
6.466,55 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
6.380,65 |
6.466,55 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
175.814,45 |
173.832,30 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Firma Schilling & Partner
GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
(BilMoG) aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden
über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear und
degressiv vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00
wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
angesetzt. Pauschalwertberichtigungen und
Einzelwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.
Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in
Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.
Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte in
Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags. Sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die Pensionsrückstellungen werden nach
versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem
Teilwertverfahren ermittelt. Grundlagen des Gutachtens sind
die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und der
durch die Deutsche Bundesbank bekannt gegebene
Rechnungszinsfuß von 5,16 %, der dem
durchschnittlichen Marktzins bei einer angenommenen
Restlaufzeit von 15 Jahren entspricht. Der unter den
Pensionsrückstellungen ausgewiesene Betrag ergibt sich
nach Saldierung mit einer Rückdeckungsversicherung
gem. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Pflichtangaben
Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am
Bilanzstichtag nicht.
Die Forderungen nach § 42 Abs. 3 GmbHG betragen
zum 31.12.2012 insgesamt 217,59 €.
Verbindlichkeiten nach § 42 Abs. 3 GmbHG
bestanden am Bilanzstichtag nicht.
Sonstige Angaben
Im Berichtsjahr wurde die Gesellschaft durch die
Geschäftsführerin, Frau Ute Wagner, vertreten.
Aachen, im August 2013
Die Geschäftsführerin:
gez. Ute Wagner
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.08.2013 festgestellt.
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